thuế GTGT tháng 3/08

tienquang · 15/4/08

trong phần mềm hỗ trợ kê khai có phụ lục 01-04A thì phải phân bổ thuế GTGT mua vào dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế theo tỷ lệ doanh thu bán ra chịu thuế trên tổng doanh thu, nếu tháng đó mình không có doanh thu thì phân bổ như thế nào?

hlphươnganh · 15/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

tienquang nói:
trong phần mềm hỗ trợ kê khai có phụ lục 01-04A thì phải phân bổ thuế GTGT mua vào dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế theo tỷ lệ doanh thu bán ra chịu thuế trên tổng doanh thu, nếu tháng đó mình không có doanh thu thì phân bổ như thế nào?

Không có doanh thu thì làm gì có tỷ lệ dthu chịu thuế/ tổng dthu? nghĩa là tỷ lệ = 0. Mà như thế thì số thuế dùng chung đó sẽ phân bổ cho tháng sau, khi phát sinh dthu. Mình nghĩ vậy.

Hermione2 · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

tienquang nói:
trong phần mềm hỗ trợ kê khai có phụ lục 01-04A thì phải phân bổ thuế GTGT mua vào dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế theo tỷ lệ doanh thu bán ra chịu thuế trên tổng doanh thu, nếu tháng đó mình không có doanh thu thì phân bổ như thế nào?

Không có doanh thu thì không phải phân bổ.
Lúc này tiền thuế GTGT của HHDV mua vào cần phân bổ và tiền VAT còn đc khấu trừ = nhau.

couthotxoan · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

Hermione2 nói:
Không có doanh thu thì không phải phân bổ.
Lúc này tiền thuế GTGT của HHDV mua vào cần phân bổ và tiền VAT còn đc khấu trừ = nhau.

Chị ơi chị làm cán bộ thuế ạ? Tiện thể cho em hỏi luôn văn bản nào quy định hay hướng dẫn với ạ, em cũng không hiểu cái này lắm :confuse1:

pttd2007 · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

Hermione2 nói:
Không có doanh thu thì không phải phân bổ.
Lúc này tiền thuế GTGT của HHDV mua vào cần phân bổ và tiền VAT còn đc khấu trừ = nhau.

Mình cũng đồng ý với bạn . Vả lại phần mềm đã có công thức cả rồi, bạn chỉ cần nhập số liệu vô thôi, ko cần tính toán gì đâu.

Nam Tước · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

hlphuonganh nói:
Không có doanh thu thì làm gì có tỷ lệ dthu chịu thuế/ tổng dthu? nghĩa là tỷ lệ = 0. Mà như thế thì số thuế dùng chung đó sẽ phân bổ cho tháng sau, khi phát sinh dthu. Mình nghĩ vậy.

Sao = 0 vậy bạn ?
mình nghị 0 / 0 thì = 100% chứ ?
:confuse1:

Hermione2 · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

Nam Tước nói:
Sao = 0 vậy bạn ?
mình nghị 0 / 0 thì = 100% chứ ?

100% anh Nam à!Ko phải nghĩ!

@counthotxoan : là hàng xóm của CB thuế.. :hysterical:

ocvit · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

Nam Tước nói:
Sao = 0 vậy bạn ?
mình nghị 0 / 0 thì = 100% chứ ?

trời đất. Lại còn có cả 0/0 nữa cơ đấy.

tiger2774 · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

tienquang nói:
trong phần mềm hỗ trợ kê khai có phụ lục 01-04A thì phải phân bổ thuế GTGT mua vào dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế theo tỷ lệ doanh thu bán ra chịu thuế trên tổng doanh thu, nếu tháng đó mình không có doanh thu thì phân bổ như thế nào?

Phần thuế GTGT đầu vào đó chẳng lẽ không phân biệt được là của chịu GTGT hay không chịu GTGT sao bạn?

Còn tờ khai 01-4B/GTGT, mọi người quên hết rồi sao?

DaLat · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

King Tiger nói:
Phần thuế GTGT đầu vào đó chẳng lẽ không phân biệt được là của chịu GTGT hay không chịu GTGT sao bạn?

Làm sao phân biệt được! :hysterical:

Còn tờ khai 01-4B/GTGT, mọi người quên hết rồi sao?

Quên lâu rồi! :smilielol5:

muontennguoi · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

0/0 = 0% chứ không được tính là 100%.
Về mặt toán học thì 0/0 = không xác định. Bằng bao nhiêu cũng đúng.
Nhưng ở đây là tờ khai thuế chứ không phải là 1 nghiên cứu toán học.
Cứ bắt bẻ câu chữ thì chẳng ích gì.

Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ là tỷ lệ doanh thu hàng chịu thuế GTGT chia tổng doanh thu.
Tại sao người ta không nói: thuế GTGT không được khấu trừ là tỷ lệ doanh thu hàng không chịu thuế / tổng doanh thu?
Tuy nhiên nếu bạn tính tỷ lệ 100% vẫn được, vì đây chỉ là tạm tính. Cuối năm còn quyết toán lại mà.

Voi Còi · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

muontennguoi nói:
0/0 = 0% chứ không được tính là 100%.
Về mặt toán học thì 0/0 = không xác định. Bằng bao nhiêu cũng đúng.
Nhưng ở đây là tờ khai thuế chứ không phải là 1 nghiên cứu toán học.
Cứ bắt bẻ câu chữ thì chẳng ích gì.

Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ là tỷ lệ doanh thu hàng chịu thuế GTGT chia tổng doanh thu.
Tại sao người ta không nói: thuế GTGT không được khấu trừ là tỷ lệ doanh thu hàng không chịu thuế / tổng doanh thu?
Tuy nhiên nếu bạn tính tỷ lệ 100% vẫn được, vì đây chỉ là tạm tính. Cuối năm còn quyết toán lại mà.

Nghe nói không có quyết toán thuế GTGT khấu trừ mà! Trường hợp này thì cuối năm phân bổ lại chứ có quyết toán gì đâu ta!

muontennguoi · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

thanhhung nói:
Nghe nói không có quyết toán thuế GTGT khấu trừ mà! Trường hợp này thì cuối năm phân bổ lại chứ có quyết toán gì đâu ta!

Lại bắt bẻ câu chữ.
Chữ quyết toán của tôi có đặt trong ngoặc kép không nhỉ?
Trong câu nói đó thì hiểu nó là lời dẫn trực tiếp hay lời dẫn gián tiếp? (Chính tả lớp 5).
"Cuối năm còn quyết toán lại mà" là câu tôi nói. Câu đó theo bạn phải nói như thế nào?
Nếu muốn bắt bẻ câu chữ thì bạn đóng vai người phát biểu đi, tôi bẻ cho xem.
Chán.

tienquang · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

King Tiger nói:
Phần thuế GTGT đầu vào đó chẳng lẽ không phân biệt được là của chịu GTGT hay không chịu GTGT sao bạn?

Còn tờ khai 01-4B/GTGT, mọi người quên hết rồi sao?

nếu phân biệt đuợc thì ok.
còn ti72 khai 01-4B/GTGT là dùng làm gì vậy huynh tiger.

Voi Còi · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

muontennguoi nói:
Lại bắt bẻ câu chữ.
Chữ quyết toán của tôi có đặt trong ngoặc kép không nhỉ?
Trong câu nói đó thì hiểu nó là lời dẫn trực tiếp hay lời dẫn gián tiếp? (Chính tả lớp 5).
"Cuối năm còn quyết toán lại mà" là câu tôi nói. Câu đó theo bạn phải nói như thế nào?
Nếu muốn bắt bẻ câu chữ thì bạn đóng vai người phát biểu đi, tôi bẻ cho xem.
Chán.

Vậy để người khác không bắt bẻ mình lần sau nói cho chính xác vào hen!

tiger2774 · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

tienquang nói:
nếu phân biệt đuợc thì ok.
còn ti72 khai 01-4B/GTGT là dùng làm gì vậy huynh tiger.

Là bảng "BẢNG KÊ KHAI ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT ĐẦU VÀO PHÂN BỔ ĐƯỢC KHẤU TRỪ NĂM..."

cattien · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

Vậy cuối cùng thì sao đây? Làm thế nào để xác định số thuế đc khấu trừ và ko đc khấu trừ đây
cái gì cũng 0 hết: DT chịu thuế=0, ko chịu thuế =0, tổng DT=0

0/0 = 0% chứ không được tính là 100%.

Ai quy định?

tiger2774 · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

cattien nói:
Vậy cuối cùng thì sao đây? Làm thế nào để xác định số thuế đc khấu trừ và ko đc khấu trừ đây
cái gì cũng 0 hết: DT chịu thuế=0, ko chịu thuế =0, tổng DT=0

Ai quy định?

Tạm tính vào phần chịu thuế GTGT, cuối năm phân bổ lại cho chính xác (dựa trên doanh thu).

cattien · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

King Tiger nói:
Phần thuế GTGT đầu vào đó chẳng lẽ không phân biệt được là của chịu GTGT hay không chịu GTGT sao bạn?

Còn tờ khai 01-4B/GTGT, mọi người quên hết rồi sao?

Không phân biệt được thì mới phải phân bổ chứ bác
Tờ khai 01-4B thì cuối năm mới tính, còn bây giờ thì sao đây bác?

tiger2774 · 16/4/08

Ðề: thuế GTGT tháng 3/08

cattien nói:
Không phân biệt được thì mới phải phân bổ chứ bác
Tờ khai 01-4B thì cuối năm mới tính, còn bây giờ thì sao đây bác?

Tạm thời đưa vào 1 trong các hạng mục trên 01-2 đi, còn không thì để qua tháng kế kê khai khi có doanh thu (miễn như nằm trong 3 tháng).

thuế GTGT tháng 3/08

Member

Member

Dọn Rác.

Member

ANH SAO BUON

Người Không Mang Họ

Dọn Rác.

chỉ riêng mình anh

Dễ thương nhất DKT

New Member

Member

Còi Voi - Coi Vòi

Member

Member

Còi Voi - Coi Vòi

Dễ thương nhất DKT

Quy ẩn giang hồ.

Dễ thương nhất DKT

Quy ẩn giang hồ.

Dễ thương nhất DKT

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG

KÊNH YOUTUBE DKT

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ