Thuế gtgt ko đc khấu trừ

[liphuc89]

Cty mình thuộc diện ko chịu thuế gtgt. Nên khi mua thực phẩm hay ccdc có hd VAT thì số thuế đầu vào đó mình đưc vào 642 hay cộng vào nguyên giá vậy?Giúp mình với!

 

[lysucha]

Ðề: Thuế gtgt ko đc khấu trừ

Cty mình thuộc diện ko chịu thuế gtgt. Nên khi mua thực phẩm hay ccdc có hd VAT thì số thuế đầu vào đó mình đưc vào 642 hay cộng vào nguyên giá vậy?Giúp mình với!

Bạn cộng phần VAT đó vào tổng giá trị trên hóa đơn luôn nhé.

 

[yen_kbnn]

Ðề: Thuế gtgt ko đc khấu trừ

Theo mình Dn không thuộc diện khấu trừ thuế thì tiền thuế đầu vào cộng vào nguyên giá ( giá trị hàng hoá) . VD cty sản xuất phần mếm máy vi tính không khấu trừ thuế khi mua máy tính làm công cụ, TSCĐ cho nhân viên thì Ht nguyên giá bao gồm: tiền hàng và thuế luôn.

 

[thanthai]

Ðề: Thuế gtgt ko đc khấu trừ

Đó là khi hạch toán phải ko bác suachua?Còn khi báo cáo thuế thì thế nào vậy bác?

Báo cáo thuế bạn làm bình thường. Ở bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào bạn kê khai ở mục 2 "Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT" tách riêng giá trị hàng hóa và tiền thuế.

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Thuế gtgt ko đc khấu trừ

Đó là khi hạch toán phải ko bác suachua?Còn khi báo cáo thuế thì thế nào vậy bác?

Khai thuế thì kê khai vào mục dùng cho hoạt động sxkd không chịu thuế GTGT.

 

[tutinlen]

Ðề: Thuế gtgt ko đc khấu trừ

cho mình ké 1 tý được k? công ty mình cũng thuộc diện chịu thuế 0% vậy thì khi kê khai hoá đơn hhdv mua vào thì phải kê ở mục nào,mình có tách thuế ra k? và thuế đầu ra của mình kê ở mục nào nữa

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Thuế gtgt ko đc khấu trừ

cho mình ké 1 tý được k? công ty mình cũng thuộc diện chịu thuế 0% vậy thì khi kê khai hoá đơn hhdv mua vào thì phải kê ở mục nào,mình có tách thuế ra k? và thuế đầu ra của mình kê ở mục nào nữa

Bạn nên phân biệt thuế suất 0% và không chịu thuế, nếu bên bạn bán hàng được áp dụng thuế suất 0% thì các hóa đơn đầu vào bạn kê khai vào mục hàng hóa dịch vụ dùng cho hoạt động sxkd chịu thuế GTGT, vẫn kê khai bình thường. Thuế đầu ra bạn kê khai vào mục hàng hóa dịch vụ chịu thuế suất 0%.

 

[liphuc89]

Ðề: Thuế gtgt ko đc khấu trừ

Cho mình hỏi nếu thuộc diện ko chịu thuế thì ko cần lập bảng kê mua vào có dc ko?

 

[tutinlen]

Ðề: Thuế gtgt ko đc khấu trừ

bạn ơi mình nghe các chị kế toán của mình bảo công ty mình thuộc diện k chịu thuế,k phải nộp thuế GTGT vậy thì khi mình kê khai thì mình sẽ phải kê khai như thế nào và sau này khi tính thuế TNDN thì mình sẽ phải làm thế nào

 

[thanthai]

Ðề: Thuế gtgt ko đc khấu trừ

bạn ơi mình nghe các chị kế toán của mình bảo công ty mình thuộc diện k chịu thuế,k phải nộp thuế GTGT vậy thì khi mình kê khai thì mình sẽ phải kê khai như thế nào và sau này khi tính thuế TNDN thì mình sẽ phải làm thế nào

Bạn kê khai vào tờ khai thuế GTGT như sau:
Đối với hàng hóa mua vào bạn kê vào mục hàn hóa dịch mua vào phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh không chịu thuế GTGT.
Đối với hàng hóa bán ra kê vào mục hàng hóa không chịu thuế GTGT.

Hàng tháng vẫn nộp tờ khai bình thường. và Số Thuế GTGT đầu vào sẽ không được khấu trừ.

Còn thuế TNDN cũng ko có gì khác với các công ty khác. Chỉ lưu ý là số thuế GTGT đầu vào không được khấu trừ tính trực tiếp vào giá trị hàng hóa dịch vụ mua vào.

 

[tutinlen]

Ðề: Thuế gtgt ko đc khấu trừ

Bạn kê khai vào tờ khai thuế GTGT như sau:
Đối với hàng hóa mua vào bạn kê vào mục hàn hóa dịch mua vào phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh không chịu thuế GTGT.
Đối với hàng hóa bán ra kê vào mục hàng hóa không chịu thuế GTGT.
ví dụ Hoá đơn đầu vào tiền điện tổng thanh toán cả thuế là 650k.thì khi mình kê vào mục hàng hoà dv mua vào phục vụ cho sxkd k chịu thuế mình sẽ ghi st là 650k và phần thuế suất thì là 0% có đúng k,hay là 650k và thuế suất k có

 

[thanthai]

Ðề: Thuế gtgt ko đc khấu trừ

Bạn kê khai vào tờ khai thuế GTGT như sau:
Đối với hàng hóa mua vào bạn kê vào mục hàn hóa dịch mua vào phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh không chịu thuế GTGT.
Đối với hàng hóa bán ra kê vào mục hàng hóa không chịu thuế GTGT.
ví dụ Hoá đơn đầu vào tiền điện tổng thanh toán cả thuế là 650k.thì khi mình kê vào mục hàng hoà dv mua vào phục vụ cho sxkd k chịu thuế mình sẽ ghi st là 650k và phần thuế suất thì là 0% có đúng k,hay là 650k và thuế suất k có

Kê khai đối với hóa đơn đầu vào: Bạn kê khai các chỉ tiêu: Giá trị hàng hóa, thuế suất, tiền thuế giống y như trên hóa đơn.

Tùy theo hàng hóa mua để phục vụ hoạt động nào thì bạn cho vào phần đó.

"1. Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT" để kê cho các hàng hóa mua vào mà khi bán ra hoặc sản xuất ra chịu thuế suất 0%, 5% hay 10%.

"2. Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT" để kê khai cho các hàng hóa mà khi bán ra hoặc sản xuất ra không chịu thuế GTGT.

"3. Hàng hóa dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT" để kê khai cho các hàng hóa mà phục vụ cho cả 2 hoạt động (không tách được ra)