Thuế GTGT không chịu thuế

[haquang]

Cả nhà kế toán cho mình hỏi với
Công ty mình làm chuyên về dạy học tức là đầu ra thuộc diện không chịu thuế
Vậy cả nhà cho mình hỏi mình có hóa đơn mua vào là hóa đơn GTGT khi làm tờ khai thuế GTGT phần bảng kê HHDV mua vào thì mình kê toàn bộ tiền hàng và tiền thuế vào phần tiền hàng thôi và kê ở mục 2 phần bảng kê hóa đơn HHDV mua vào đúng không?
Giup mình với!
Thank!

 

[phongvan]

Ðề: Thuế GTGT không chịu thuế

vẫn tách riêng tiền hàng và tiền thuế nhưng nó nằm ở mục 2 là hàng hóa dịch vụ không đủ điều kiện khấu trừ

 

[pqhung091965]

Ðề: Thuế GTGT không chịu thuế

Cả nhà kế toán cho mình hỏi với
Công ty mình làm chuyên về dạy học tức là đầu ra thuộc diện không chịu thuế
Vậy cả nhà cho mình hỏi mình có hóa đơn mua vào là hóa đơn GTGT khi làm tờ khai thuế GTGT phần bảng kê HHDV mua vào thì mình kê toàn bộ tiền hàng và tiền thuế vào phần tiền hàng thôi và kê ở mục 2 phần bảng kê hóa đơn HHDV mua vào đúng không?
Giup mình với!
Thank!

Theo tôi cần kiểm tra lại cẩn thận các dịch vụ mà cty bạn cung cấp để kê các hóa đơn đầu vào có thuế GTGT vào mục 2 hay 3 trên bảng kê. Nếu kê toàn bộ các HĐ vào mục 2 cũng có nghĩa là Cty bạn mất quyền khấu trừ trong trường hợp có phát sinh nghiệp vụ chịu thuế (hay bạn phải mất công làm điều chỉnh).
Cứ đúng nguyên tắc mà kê : hóa đơn chứng từ đầu dùng riêng cho KD không chịu thuế thì kê mục 2, còn cái nào dùng chung thì kê mục 3.

 

[haquang]

Ðề: Thuế GTGT không chịu thuế

Em cảm ơn các bác nhieu nhé

 

[donghae_86]

Ðề: Thuế GTGT không chịu thuế

Cả nhà kế toán cho mình hỏi với
Công ty mình làm chuyên về dạy học tức là đầu ra thuộc diện không chịu thuế
Vậy cả nhà cho mình hỏi mình có hóa đơn mua vào là hóa đơn GTGT khi làm tờ khai thuế GTGT phần bảng kê HHDV mua vào thì mình kê toàn bộ tiền hàng và tiền thuế vào phần tiền hàng thôi và kê ở mục 2 phần bảng kê hóa đơn HHDV mua vào đúng không?
Giup mình với!
Thank!

Hôm trước mình gặp trường hợp tương tự, bên mình mau các loại sách về thuế, cũng là hóa đơn GTGT nhưng không ghi thuế suất không biết kê khai thế nào. Lên hỏi thuế, họ bảo kê vào mục 1 cũng được mà kê vào mục 5 cũng được, mình hỏi phân biệt biệt HĐ chịu thuế 0% và không chịu thuế, họ kêu về đọc thông tư 06. bó tay luôn

 

[pqhung091965]

Ðề: Thuế GTGT không chịu thuế

Hóa đơn không thuế thì thôi, kê làm gì, đâu có ảnh hưởng gì đến số thuế trên TK đâu. Theo dõi ghi CP là được mà.
Mình chỉ có thể nhận được hóa đơn chịu thuế 5%, 10% hoặc không chịu thuế thôi, chứ đâu có nhận được hóa đơn 0% (ngoại trừ các DN trong khu chế xuất).