Thuế GTGT đầu vào sử dụng cho kinh doanh hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế GTGT

[Thuy.Nguyen0508]

Dạ em chào anh/chị,
Hiện tại em đang gặp 1 vấn đề như thế này nhưng chưa biết phải làm thế nào ạ. Công ty em là công ty sản xuất phần mềm thuộc mặt hàng không chịu thuế thì khi kê khai trên tờ khai 01/GTGT chỉ tiêu số 23 và 24 vẫn kê khai bình thường nhưng đối chỉ tiêu 25 thì mình sẽ điền bằng 0 hay là sẽ điền đúng bằng giá trị ở mục 24 ạ. Em tìm hiểu thì sẽ điền bằng 0 nhưng thấy tờ khai của chị kế toán dịch vụ lại điền đúng bằng giá trị của chỉ tiêu 24. Em phân vân quá, Nhờ mọi người hướng dẫn giúp em hoặc có công văn nào quy định vấn đề này cho em xin với ạ.

 

[Kind.tax]

Dạ em chào anh/chị,
Hiện tại em đang gặp 1 vấn đề như thế này nhưng chưa biết phải làm thế nào ạ. Công ty em là công ty sản xuất phần mềm thuộc mặt hàng không chịu thuế thì khi kê khai trên tờ khai 01/GTGT chỉ tiêu số 23 và 24 vẫn kê khai bình thường nhưng đối chỉ tiêu 25 thì mình sẽ điền bằng 0 hay là sẽ điền đúng bằng giá trị ở mục 24 ạ. Em tìm hiểu thì sẽ điền bằng 0 nhưng thấy tờ khai của chị kế toán dịch vụ lại điền đúng bằng giá trị của chỉ tiêu 24. Em phân vân quá, Nhờ mọi người hướng dẫn giúp em hoặc có công văn nào quy định vấn đề này cho em xin với ạ.

Cty bạn ngoài doanh thu phần mềm ko chịu thuế ra còn có doanh thu chịu thuế nào khác ko? bên dịch vụ bạn nói có thể rơi vào trường hợp kinh doanh HHDV vừa chịu thuế vừa ko chịu thuế nên họ phân bổ thuế đầu vào cho HHDV chịu thuế được khấu trừ đó bạn.

 

[Thuy.Nguyen0508]

Cty bạn ngoài doanh thu phần mềm ko chịu thuế ra còn có doanh thu chịu thuế nào khác ko? bên dịch vụ bạn nói có thể rơi vào trường hợp kinh doanh HHDV vừa chịu thuế vừa ko chịu thuế nên họ phân bổ thuế đầu vào cho HHDV chịu thuế được khấu trừ đó bạn.

Dạ hiện tại bên em chỉ có doanh thu phần mềm thôi ạ