Thời điểm lập mẫu PL 01-04B/GTGT (bảng kê khai điều chỉnh thuế GTGT được phân bổ trong năm)

[songtu]

Cả nhà ơi, cho em hỏi thời điểm chính xác để lập phụ lục 01-04B/GTGT ạ.

Em đọc vài topic có bác bảo là T12 của năm hiện tại. Có bác lại bảo là lập vào tờ khai T3 năm sau.

Có công văn nào hướng dẫn ko ạ.

 

[MHT]

Ðề: Thời điểm lập mẫu PL 01-04B/GTGT (bảng kê khai điều chỉnh thuế GTGT được phân bổ trong năm)

Cả nhà ơi, cho em hỏi thời điểm chính xác để lập phụ lục 01-04B/GTGT ạ.

Em đọc vài topic có bác bảo là T12 của năm hiện tại. Có bác lại bảo là lập vào tờ khai T3 năm sau.

Có công văn nào hướng dẫn ko ạ.

Phụ lục 01-4A và 01-4B dùng cho đơn vị có sản phẩm đầu ra thuộc đối tượng chịu thuế GTGT và k chịu thuế GTGT.
Tờ khai thuế hàng tháng tại Bảng kê mua vào nếu có các hàng hóa dịch vụ dùng chung cho cả chịu thuế và k chịu thuế thì kê khai ở mục 3 PL 01-2 GTGT và lập thêm PL 01-4A
Tháng 12 sẽ tôg hợp và lập 01 -4B

 

[songtu]

Ðề: Thời điểm lập mẫu PL 01-04B/GTGT (bảng kê khai điều chỉnh thuế GTGT được phân bổ trong năm)

Phụ lục 01-4A và 01-4B dùng cho đơn vị có sản phẩm đầu ra thuộc đối tượng chịu thuế GTGT và k chịu thuế GTGT.
Tờ khai thuế hàng tháng tại Bảng kê mua vào nếu có các hàng hóa dịch vụ dùng chung cho cả chịu thuế và k chịu thuế thì kê khai ở mục 3 PL 01-2 GTGT và lập thêm PL 01-4A
Tháng 12 sẽ tôg hợp và lập 01 -4B

Thé giờ em lập liệu có bị phạt ko bác nhỉ, còn ko lập thì có sao không ạ, vì cty vẫn còn đc hoàn thuế 1 ít nữa.

 

[MHT]

Ðề: Thời điểm lập mẫu PL 01-04B/GTGT (bảng kê khai điều chỉnh thuế GTGT được phân bổ trong năm)

Thé giờ em lập liệu có bị phạt ko bác nhỉ, còn ko lập thì có sao không ạ, vì cty vẫn còn đc hoàn thuế 1 ít nữa.

Tổng hợp lại PL 01-4B rồi làm KHBS thôi.

 

[Tiny Account]

Ðề: Thời điểm lập mẫu PL 01-04B/GTGT (bảng kê khai điều chỉnh thuế GTGT được phân bổ trong năm)

Cả nhà ơi, cho em hỏi thời điểm chính xác để lập phụ lục 01-04B/GTGT ạ.

Em đọc vài topic có bác bảo là T12 của năm hiện tại. Có bác lại bảo là lập vào tờ khai T3 năm sau.

Có công văn nào hướng dẫn ko ạ.

Bạn điều chỉnh tăng giảm vào tờ khai Tờ khai GTGT tháng 12 nhé. Thông tư 28 có nói điều này )

 

[ybvba]

Ðề: Thời điểm lập mẫu PL 01-04B/GTGT (bảng kê khai điều chỉnh thuế GTGT được phân bổ trong năm)

Bạn điều chỉnh tăng giảm vào tờ khai Tờ khai GTGT tháng 12 nhé. Thông tư 28 có nói điều này )

Bạn cho mình hỏi điều chỉnh vào mục nào trên mẫu 01/GTGT: Mục [25] hay mục [37], [38]. Cảm ơn bạn