Thắc mắc về điều chỉnh thuế GTGT

[Lốc xoáy]

Chào mọi người. Em mới vào làm cho 1 cty và thấy: BCTC năm 2010 có số thuế GTGT khác so với tờ khai thuế T12/2010, tìm kỹ thì biết tháng 10/2010 có 01 hoá đơn sai mã số thuế cty, kế toán đã kê khai, nhưng khi vào sổ thì lại cắt béng luôn hđ này, không nhập sổ dẫn đến số thuế trên BCTC và tờ khai T12/2010 không = nhau. Vậy cho em hỏi, bây giờ em phải điều chỉnh thế nào ạ.

 

[Cu_chanh_tax]

Ðề: Thắc mắc về điều chỉnh thuế GTGT

Hoá đơn sai mã số thúe sẽ không được kê khai khấu trừ thuế. Nên việc kế toán bỏ ra là đúng rồi. Nhưng trong báo cáo tài chính. được coi là báo cáo cuối cùng và quan trọng nhất. Nên bạn phải điều tờ khai cho đúng với thực tế - Điều chỉnh giảm trên tờ khai GTGT. Giữ nguyên báo cáo tài chính - Vì báo cáo tài chínhd dúng rồi. Đề điều chỉnh tờ khai, em vào chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp (Tờ khai không cho điều chỉnh giảm số thuế được khấu trừ - trên HTKK không nhập được chỉ tiêu này); Em có thể điều chỉnh vào kỳ kê khai thang 7/2011 này.

 

[lapnghiepdn]

Ðề: Thắc mắc về điều chỉnh thuế GTGT

bạn nên diều chỉnh lại tờ khai thế cho chính xác với số thuế trên BCTC nha