Thắc mắc chỉ tiêu trên tờ khai Thuế GTGT

[voxuanthanh]

Chào các anh chị !
Thanh em thấy trên tờ khai thuế GTGT hàng tháng, chỉ tiêu số 22( Thuế GTGT của HHDV mua vào) và chỉ tiêu số 23 ( thuế GTGT được khấu trừ) là như nhau. Vậy Thanh em chỉ cần ghi chỉ tiêu 22 và không ghi chỉ tiêu 23 có được không các anh chị ??

 

[maitrinh]

Ðề: Thắc mắc chỉ tiêu trên tờ khai Thuế GTGT

Chào các anh chị !
Thanh em thấy trên tờ khai thuế GTGT hàng tháng, chỉ tiêu số 22( Thuế GTGT của HHDV mua vào) và chỉ tiêu số 23 ( thuế GTGT được khấu trừ) là như nhau. Vậy Thanh em chỉ cần ghi chỉ tiêu 22 và không ghi chỉ tiêu 23 có được không các anh chị ??

Đừng có nhầm nhé Gấu!!! nó ko giống nhau đâu
Tổng số thuế của HHDV mua vào chưa chắc đã là số được khấu trừ hết nếu cty Gấu Kinh Doanh cả mặt hàng chịu thuế & Ko chịu thuế :smash:

 

[Dê cụ]

Ðề: Thắc mắc chỉ tiêu trên tờ khai Thuế GTGT

em phai ghi cả hai chỉ tiêu thì PM mới KC và KTrừ thuế đấu vào cho em, nếu chỉ ghi chỉ tiêu 22 ko thôi thì chưa đủ đâu nhé

 

[Gautruc_1905]

Ðề: Thắc mắc chỉ tiêu trên tờ khai Thuế GTGT

em phai ghi cả hai chỉ tiêu thì PM mới KC và KTrừ thuế đấu vào cho em, nếu chỉ ghi chỉ tiêu 22 ko thôi thì chưa đủ đâu nhé

Vậy là phải ghi cả hai chỉ tiêu phải không Dê cụ?

 

[Đại Bàng]

Ðề: Thắc mắc chỉ tiêu trên tờ khai Thuế GTGT

Đừng có nhầm nhé Gấu!!! nó ko giống nhau đâu
Tổng số thuế của HHDV mua vào chưa chắc đã là số được khấu trừ hết nếu cty Gấu Kinh Doanh cả mặt hàng chịu thuế & Ko chịu thuế :smash:

Mai Trinh nói đúng đấy, 2 chỉ tiêu này không hẵn giống nhau 100% đâu nhé

 

[Dragon489]

Ðề: Thắc mắc chỉ tiêu trên tờ khai Thuế GTGT

Chào các anh chị !
Thanh em thấy trên tờ khai thuế GTGT hàng tháng, chỉ tiêu số 22( Thuế GTGT của HHDV mua vào) và chỉ tiêu số 23 ( thuế GTGT được khấu trừ) là như nhau. Vậy Thanh em chỉ cần ghi chỉ tiêu 22 và không ghi chỉ tiêu 23 có được không các anh chị ??

Khàkhà..Em phải ghi tất và ghi đầy đủ vào nhá. Thông thường thì giá trị của chỉ tiêu 22 và chỉ tiêu 23 bằng nhau. Nhưng không phải thuế GTGT đầu vào nào cũng được khấu trừ( trường hợp đơn vị có sản xuất mặt hàng không chịu thuế GTGT), cho nên có 1 số trường hợp chỉ tiêu 22 và chỉ tiêu 23 có giá trị khác nhau. Vì vậy phải ghi đầy đủ các chỉ tiêu theo mẫu thống nhất, chỉ tiêu nào không phát sinh thì vẫn phải ghi số 0 và không được để trống bất kỳ chỉ tiêu nào. Nếu chỉ tiêu 23 để trống thì Thanh em tự xác định không có số khấu trừ đầu vào đấy nhá:smash:

 

[tuanmai156]

Ðề: Thắc mắc chỉ tiêu trên tờ khai Thuế GTGT

Cái này thì phải tin ý một chút trong việc kê khai, thông thường chỉ tiêu 22 sẽ bằng chỉ tiêu 23 nhưng trong tháng có phát sinh nghiệp vụ bán ra có mặt hàng không chịu thuế ( VD như bán phần mềm thì thuộc loại không chịu thuế) thì bạn phải sàng lọc ra những chứng từ mua vào nào dùng chung cho sản xuất kinh doanh chịu thuế và không chịu thuế ( VD như trong doanh nghiệp tiền điện, điện thoại ...hầu như sẽ đưa vào TK chi phí quản lý doanh nghiệp 642) và lấy số tổng thuế mua vào vừa tập hợp đó phân bổ theo tỷ lệ hàng bán ra chịu thuế và không chịu thuế sẽ được số thuế được khấu trừ. Sau đó lấy tổng thuế mua vào trừ đi khoản thuế không được khấu trừ đó thì sẽ còn lại số thuế được khấu trừ để đưa vào chỉ tiêu 23(trường hợp này chỉ tiêu 23<22 phần chênh lệch là phần thuế đầu vào không được khấu trừ đó).Nếu thắc mắc thì bạn hỏi tiếp nha.