Tại sao vẫn định khoản nộp thuế dù tháng trước không phát sinh

[cms1234cms]

Em đang thực hiện đề tài kiểm toán khoản mục thuế của 1 công ty, thấy trong sổ sách tháng 5 có bút toán định khoản nộp thuế GTGT của tháng 4 là N3331/C111 7.000.000, Em xem lại thì thấy tháng 4 0 thấy bất kỳ nghiệp vụ bán hàng nào phát sinh cả, em cũng 0 thể hỏi công ty được ai có thể giải thích cho em được 0

 

[hoalem]

Ðề: Tại sao vẫn định khoản nộp thuế dù tháng trước không phát sinh

họ có cho bạn hđ xuất ra của bên họ với tờ khai thuế tháng 4 k

 

[cms1234cms]

Ðề: Tại sao vẫn định khoản nộp thuế dù tháng trước không phát sinh

KHông có ạ, họ chỉ gửi cho em phần mềm thôi, phần mềm đây ạ, Phan_Mem_ke_toan_715B_-_2011.xls

em xem đi xem lại tháng 4 mà 0 thấy bất kỳ nghiệp vụ bán ra nào phát sinh
Ai giúp em với ạ

 

[ketoanly]

Ðề: Tại sao vẫn định khoản nộp thuế dù tháng trước không phát sinh

Nếu ko bán hàng thì ko thể phát sinh tk 3331 được, đây có thể là do nhầm lẫn khi SD tài khoản với khoản thuế TNDN tạm tính Q1 hoặc là thuế GTGT của các tháng trước đó khi nộp họ diễn giải sai......! bạn nên mạnh dạn hỏi họ đây có thể là phát hiện có ích!

 

[cms1234cms]

Ðề: Tại sao vẫn định khoản nộp thuế dù tháng trước không phát sinh

Em o hỏi được mới phải lên nhờ ạ, o biết vì sao nó nộp thuế luôn, mà bài em cũng nộp rồi, thứ 6 này báo cáo, thầy hỏi là em chết đứng như từ hải