Số thuế được khấu trừ không khớp với sổ sách.

[kieutrangtt]

Mọi người cho e hỏi.
em mới đi làm nên chưa có nhiều kinh nghiệm, e đang làm báo cáo năm 2012, khi khiểm tra tk 1331 cuối kỳ có số dư là 54tr mà trong khi đó trên tờ khai thuế tháng 12/2012 thì chỉ có 45tr thôi. em đã kiểm tra lại chứng từ, và tờ khai thuế trên phần mềm kế toán cũng khớp vói tờ khai thuế mà em đã làm trên phần mêm HTKK thuế.
có cách gì khắc phục được ko ah.
em xin cảm ơn!

 

[hongsonvn]

Ðề: Số thuế được khấu trừ không khớp với sổ sách.

Kiểm tra số dư đầu kỳ xem có cân không, nếu không cân và lệch đúng bằng số lệch cuối kỳ thì chênh lệch đó là do của những năm trước.
Nếu cân thì kiểm tra số phát sinh trong năm, số khấu trừ hàng tháng, số nộp thuế GTGT đã vào chưa.
Kiểm tra cả hai tài khoản 133 và 33311

 

[Nemcuon]

Ðề: Số thuế được khấu trừ không khớp với sổ sách.

Bạn cứ kiểm tra lần lượt từng tháng là biết ngay lệch ở đâu thôi mà, xem lại cả các bút toán kết chuyển N33311/C13311 nhé.

 

[kieutrangtt]

Ðề: Số thuế được khấu trừ không khớp với sổ sách.

mình ktra lại rồi. mọi số dư đầu kỳ đúng, có mấy tháng mình ko kết chuyển đc do hóa đơn của mình xuất ra là hóa đơn chịu thuế 0% nên phần mềm nó ko thực hiện bút toán khấu trừ thuế. hic.

 

[hoa138]

Ðề: Số thuế được khấu trừ không khớp với sổ sách.

the cong ty ban co nhap khau hang hoa khong

 

[kieutrangtt]

Ðề: Số thuế được khấu trừ không khớp với sổ sách.

the cong ty ban co nhap khau hang hoa khong

Đơn vị mình làm dịch vụ vệ sinh môi trường, thuế suất khi xuất HĐ là 0%

 

[hongsonvn]

Ðề: Số thuế được khấu trừ không khớp với sổ sách.

Thế thì trên bảng cân đối phát sinh chỉ có số dư nợ của TK133 thôi.
Bạn lọc từng tháng để kiểm tra, tháng nào không cân thì so sánh đối chiếu giữa Tờ khai, NKC và chứng từ gốc.

 

[thuthuyqn88]

Ðề: Số thuế được khấu trừ không khớp với sổ sách.

chắc là do bút toán kết chuyển của bạn chưa đúng đó bạn kiểm tra lại đi