Sổ phụ ngân hàng có bắt buộc phải kê khai?

Nhím Xù TH · 15/4/14

Ðề: Sổ phụ ngân hàng có bắt buộc phải kê khai?

hoasimrung nói:
Mình làm báo cáo TC và quyết toán năm 2013 xong mới phát hiện trong tháng 1 (15/01) mình có chuyển thanh toán lương tháng 12 /2013 1 khoản tiền là 86 triệu (số tiền này quá lớn so với phát sinh lương thực tế tại Cty. luong công nhân tháng 12/2013 mình làm quyết toán là 21.200.000, doanh thu tháng 12 là 109.969.737. Doanh nghiệp mình mới thành lập tháng 4/2012 như vậy có hợp lý k? Mình phải xử lý bút toán ntn? Mình có thể không hạch toán khoản này không ( lơ đi, coi như không có khoản phát sinh chi này)
Mong được các bạn giúp đỡ!

Nếu bạn bỏ qua bút toán này thì số dư Nợ 112 trên CĐPS sẽ ko khớp với sổ phụ -> Bạn sẽ giải thích ra sao?
Thực tế lương tháng 12: 21.200.000 thì chỉ thanh toán tối đa 21.200.000 ==> Và phải thanh toán trong năm 2013.

hoasimrung · 20/4/14

Ðề: Sổ phụ ngân hàng có bắt buộc phải kê khai?

Mình đang có hướng sử lý thế này không biết có được không, bạn xem giúp mình nhé.
Do là mình ủy nhiệm chi tháng 1/2014, nhưng nội dung chi lại là lương tháng 12 nên mình sẽ làm 1 bảng lương khác cho 3 nhân viên cũ (2013 mình chỉ làm lương có 3 nhân viên) mình để là khoản thưởng tết. Đỗng thời ký hợp đồng lao động với khoảng 10 bạn nhân viên nữa vào cuối tháng 12 và mình làm bảng lương chi 1/2 luonwg tháng 1/2014 (d0 các bạn này mới vào làm nên k trả lương hết tháng, và thực tế UNC đi vào giữa tháng, 15/1/2014 nên có thể nói là tạm thanh toán lương t1 cho NV ăn tết) thì như vậy có được không bạn Nhím Xù TH?

Nhím Xù TH · 21/4/14

Ðề: Sổ phụ ngân hàng có bắt buộc phải kê khai?

hoasimrung nói:
Mình đang có hướng sử lý thế này không biết có được không, bạn xem giúp mình nhé.
Do là mình ủy nhiệm chi tháng 1/2014, nhưng nội dung chi lại là lương tháng 12 nên mình sẽ làm 1 bảng lương khác cho 3 nhân viên cũ (2013 mình chỉ làm lương có 3 nhân viên) mình để là khoản thưởng tết. Đỗng thời ký hợp đồng lao động với khoảng 10 bạn nhân viên nữa vào cuối tháng 12 và mình làm bảng lương chi 1/2 luonwg tháng 1/2014 (d0 các bạn này mới vào làm nên k trả lương hết tháng, và thực tế UNC đi vào giữa tháng, 15/1/2014 nên có thể nói là tạm thanh toán lương t1 cho NV ăn tết) thì như vậy có được không bạn Nhím Xù TH?

Khoản ấy là chi lương tháng 12 thì lương tháng 12 đúng bằng số tiền ấy. Bạn phải tăng lương nhân viên để khớp. Nhưng ko được vượt quá mức mà bạn đã quyết toán thuế TNCN.
Cách xử lý thì mình chịu, hê hê..

milk - Acg · 21/4/14

Ðề: Sổ phụ ngân hàng có bắt buộc phải kê khai?

Cứ để vậy và có danh sách, quyết toán thuế TNCN khớp đúng với số đã chuyển, nhưng khi quyết toán thuế TNDN thì bạn loại khoản thừa ra khoản chi phí chênh lệch đó,không tính là chi phí giảm trừ thuế TNDN là đc.

thobk · 5/5/14

Ðề: Sổ phụ ngân hàng có bắt buộc phải kê khai?

Quyết toán TNCN+báo cáo tài chính năm 2013 là 21.200.000đ thì lập bảng lương quyết toán đúng 21.200.000đ. Còn lại vì chuyển vào tháng 1/2014 nên lập tiếp bảng lương tháng 01+thưởng tết cho hết số tiền đó. Thắc mắc về nội dung ghi trên chứng tư chuyền tiền là TT lương T12/2013 thì có thể giải thích là mình ghi thiếu và trình ra bộ chứng từ tròn 86tr la được. ( Tiền thưởng tết có quyết định kèm theo nhé)

hoasimrung

New Member

Nhím Xù TH

♥ Hạ Trắng ♥

hoasimrung

New Member

Nhím Xù TH

♥ Hạ Trắng ♥

milk - Acg

New Member

thobk

Member

Sổ phụ ngân hàng có bắt buộc phải kê khai?

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG

KÊNH YOUTUBE DKT

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ