Số kết chuyển C1331 Không bằng số phát sinh Có 1331

Đoàn Thanh Loan

New Member
Hội viên mới
Kính gửi các anh/chị:
bên em đang nên báo cáo tài chính đang bị mắc ở TK 133 mong nhận được sự giúp đỡ của anh/chị:
năm 2019 bên em có nhận được 2 hóa đơn riêng chiết khấu thương mại (bên em là bên mua hàng) do hàng chưa bán nên em hạch toán:
Bút toán: N331/Có 156 và Có TK 133 (2 bút toán)= 1.188.916 Đ
Đến cuối năm nên báo cáo tài chính bên em kết chuyển thuế GTGT.
TK3331= C3331-N3331= 173.431.470 đ
TK1331= DK 1331 + N1331- C1331 = 181.116.085 Đ
Bút toán kết chuyển cuối kỳ: N3331/C133= 173.431.470 Đ Nhưng khi nên bảng cân đối số phát sinh thì C1331= 173.431.470 + 1.188.916 = 174.620.386 Đ (đang chênh khoản chiết khấu thương mại )
số C1331 = 174.620.386 Đ không bằng số kết chuyển 173.431.470 đ dẫn đến số dư trên báo cáo và tờ khai thuế không khớp nhau.
Anh/Chị giúp em với ạ.
Em cám ơn Anh/Chị!
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top