Cả nhà ơi,
1/ Trong BCTC năm 2012, số dư cuối kỳ TK 821 (k/c sang 911) của năm 2012 của cty em có 3 khoản chưa nộp (tạm tính quý 3/2012 + tạm tính quý 4/2012 + quyết toán 2012)
- Nhưng trên giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước thực tế bên em đã nộp thuế quý 3/2012 rồi ạ, như vậy đúng ra số dư cuối kỳ của TK 821 năm 2012 chỉ có 2 khoản phải nộp thôi (tạm tính quý 4/2012 và quyết toán 2012)
2/ Tháng 04/2013 bên cơ quan quản lý thuế gửi thông báo nói bên em chưa nộp thuế TNDN tạm tính quý 3/2010 và yêu cầu bên em phải đi nộp (lại lóc cóc đi nộp). Xem lại sổ sách thì đúng là chị kế toán cũ quên ko đi nộp thật, nhưng trên số liệu làm BCTC của năm 2011 - 2012 ko thấy có số dư của TK 821 này.
Mong mọi người hướng dẫn giúp em xử lý 2 vụ này với ạ
1/ Trong BCTC năm 2012, số dư cuối kỳ TK 821 (k/c sang 911) của năm 2012 của cty em có 3 khoản chưa nộp (tạm tính quý 3/2012 + tạm tính quý 4/2012 + quyết toán 2012)
- Nhưng trên giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước thực tế bên em đã nộp thuế quý 3/2012 rồi ạ, như vậy đúng ra số dư cuối kỳ của TK 821 năm 2012 chỉ có 2 khoản phải nộp thôi (tạm tính quý 4/2012 và quyết toán 2012)
2/ Tháng 04/2013 bên cơ quan quản lý thuế gửi thông báo nói bên em chưa nộp thuế TNDN tạm tính quý 3/2010 và yêu cầu bên em phải đi nộp (lại lóc cóc đi nộp). Xem lại sổ sách thì đúng là chị kế toán cũ quên ko đi nộp thật, nhưng trên số liệu làm BCTC của năm 2011 - 2012 ko thấy có số dư của TK 821 này.
Mong mọi người hướng dẫn giúp em xử lý 2 vụ này với ạ
Sửa lần cuối:
