sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]

[elm chen]

công ty em có xuất sai mã số thuế của 1 HĐ GTGT bên khách hàng cung cấp sai thông tin
em đã kê khai thuế tháng 3 và có thể bên khách hàng cũng vậy
cả 2 đều không muốn hủy HĐ
bên khách họ đề nghị là em sửa bằng tay trên HĐ rồi cộp dấu cho họ
em đang lăn tăn quá
ai có cách rj giúp em nhé

theo em tìm hiểu biên bản điều chỉnh theo điều 18 thông tư 153 thì lạp biên bản điều chỉnh nhưng vẫn phải viết 1 HĐ khác đính chính chỉ có lúc kê khai là hok kê thuế suất thôi

mọi ng cho em lời khuyên
em cần gấp lắm
trong hôm nay ngta mang HĐ để em sửa rồi

 

[thuthuyqn88]

Ðề: sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]

bạn không cần viết lại hóa đơn mới đâu , bạn chỉ cần làm biên bản điều chỉnh hóa đơn sau đó đưa giám đốc hai bên ký là được,

 

[oanhphuong27]

Ðề: sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]

Theo mình, bạn không nên sửa trực tiếp trên HĐ, làm biên bản điều chỉnh HĐ là được.

 

[elm chen]

Ðề: sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]

theo thông tư làm biên bản điều chỉnh thì đồng thời lập hoá đơn điều chỉnh sai sót. Hoá đơn ghi rõ điều chỉnh (tăng, giám) số lượng hàng hoá, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hoá đơn số…, ký hiệu… Căn cứ vào hoá đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hoá đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).
elm cũng lăn tăn về mục bôi đỏ vì bên em chỉ sai MST

 

[huonghanoi]

Ðề: sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]

Bên mình cũng đang bị y hệt như thế này, mà hóa đơn cũng đã xuất từ tháng 12 /2012 , giờ đang chạy đôn chạy đáo mà cũng chưa biết xử lý thế nào cho hợp lý. Bên chi cục thuế của tớ thì hướng dẫn làm biên bản điều chỉnh đồng thời xuất lại hóa đơn khác và khi kê khai thì kô ghi thuế xuất vì hai bên đã cùng kê khai vào tháng 12/2012 rồi nhưng bên bán hàng lại vẫn muốn hủy và xuất lại hóa đơn khác và như thế thì kỳ thuế này lại phải kê khai và điều chỉnh trên phần mềm 3.1.6 cho hợp lý mà mình cũng chưa biết làm sao. Elm Chen ơi nếu bạn có cách xử lý thế nào hợp lý và được thuế chấp nhận thì loa loa lên trên này để cùng rút kinh nghiệm nhé. Cám ơn

---------- Post added at 02:09 ---------- Previous post was at 02:08 ----------

Mà MEM nào có mẫu biên bản điều chỉnh hóa đơn cho mình xin với nhé! Cám ơn các MEM nhiều

 

[BBC]

Ðề: sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]

Thích quá còn gì, bên khách hàng cũng ko muốn hủy.
Kê khai trên Tờ khai theo Thông tin đúng của họ, hóa đơn sai chỉnh lại là OK

 

[huonghanoi]

Ðề: sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]

Thích quá còn gì, bên khách hàng cũng ko muốn hủy.
Kê khai trên Tờ khai theo Thông tin đúng của họ, hóa đơn sai chỉnh lại là OK

Được như thế này thì còn gì bằng chỉ sợ đến khi quyết toán thuế loại thẳng tay thôi BBC ạ .

 

[hoa_votinh]

Ðề: sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]

chỉ sai MST ko thôi thì làm cái biên bản điều chỉnh thôi là được, làm gì fải hủy hđ xuất cái mới cho fức tạp zị?

 

[vit kinju]

Ðề: sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]

Căn cứ quy định tại Khoản 2, Khoản 3, Điều 18, Chương III, Thông tư số153/2010/TT-BTC ngày 28 tháng 09 năm 2010 của Bộ Tài chính quy định về xử lý đối với hóa đơn đã lập như sau:
“2. Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua nhưng chưa giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ hoặc hóa đơn đã lập và giao cho người mua, người người bán và người mua chưa kê khai thuế nếu phát hiện sai phải hủy bỏ, người bán và người mua lập biên bản thu hồi các liên của số hóa đơn đã lập sai. Biên bản thu hồi hóa đơn phải thể hiện được lý do thu hồi hóa đơn. Người bán gạch chéo các liên, lưu giữ số hóa đơn lập sai và lập lại hóa đơn mới theo quy định.
3. Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thỏa thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót, đồng thời người bán lập hóa đơn điều chỉnh sai sót. Hóa đơn ghi rõ điều chỉnh (tăng, giảm) số lượng hàng hóa, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hóa đơn số…, ký hiệu… Căn cứ vào hóa đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hóa đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).”

---------- Post added at 02:26 ---------- Previous post was at 02:24 ----------

b tham khảo hướng dẫn tại link này nữa nhé Cổng thông tin Bộ Tài chính

 

[BBC]

Ðề: sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]

Được như thế này thì còn gì bằng chỉ sợ đến khi quyết toán thuế loại thẳng tay thôi BBC ạ .

Đúng là Thuế nhìn ra sẽ loại chi phí của bên mua, nhưng họ cũng ko muốn hủy ma bạn ^^

 

[huonghanoi]

Ðề: sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]

Đúng là Thuế nhìn ra sẽ loại chi phí của bên mua, nhưng họ cũng ko muốn hủy ma bạn ^^

Bên mình thì lại muốn hủy vì giá trị hóa đơn lớn rủi ro cao mà bên bán lại cứ lừng khừng khất lần mới chán chứ hic

---------- Post added at 026 ---------- Previous post was at 025 ----------

Nếu trường hợp bên bán đồng ý xuất hóa đơn thay thế hóa đơn cũ thì kỳ thuế tới phải điền vào các chỉ tiêu trong báo cáo thuế GTGT thế nào cho hợp lý hả các MEM trong khi thuế này mình đã kê khai và khấu trừ xong xuôi từ tháng 12/2012 rồi?

 

[tieucat]

Ðề: sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]

công ty em có xuất sai mã số thuế của 1 HĐ GTGT bên khách hàng cung cấp sai thông tin
em đã kê khai thuế tháng 3 và có thể bên khách hàng cũng vậy
cả 2 đều không muốn hủy HĐ
bên khách họ đề nghị là em sửa bằng tay trên HĐ rồi cộp dấu cho họ
em đang lăn tăn quá
ai có cách rj giúp em nhé

theo em tìm hiểu biên bản điều chỉnh theo điều 18 thông tư 153 thì lạp biên bản điều chỉnh nhưng vẫn phải viết 1 HĐ khác đính chính chỉ có lúc kê khai là hok kê thuế suất thôi

mọi ng cho em lời khuyên
em cần gấp lắm
trong hôm nay ngta mang HĐ để em sửa rồi

Bạn lo lắng cái gì? cho dù có bị thuế bóc ra thì bên mua thiệt chứ bạn là bên bán, không bị thiệt đâu.

 

[huonghanoi]

Ðề: sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]

Kiểu này chắc phải lên gặp thẳng cán bộ thuế hỏi cho chắc vậy chứ cứ hỏi 1 cửa cũng trả lời vòng vo

 

[BBC]

Ðề: sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]

Bên mình thì lại muốn hủy vì giá trị hóa đơn lớn rủi ro cao mà bên bán lại cứ lừng khừng khất lần mới chán chứ hic

---------- Post added at 026 ---------- Previous post was at 025 ----------

Nếu trường hợp bên bán đồng ý xuất hóa đơn thay thế hóa đơn cũ thì kỳ thuế tới phải điền vào các chỉ tiêu trong báo cáo thuế GTGT thế nào cho hợp lý hả các MEM trong khi thuế này mình đã kê khai và khấu trừ xong xuôi từ tháng 12/2012 rồi?

Nếu bên bạn là bên mua thì nên hủy đi

 

[hoa_votinh]

Ðề: sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]

theo thông tư làm biên bản điều chỉnh thì đồng thời lập hoá đơn điều chỉnh sai sót. Hoá đơn ghi rõ điều chỉnh (tăng, giám) số lượng hàng hoá, giá bán, thuế suất thuế giá trị gia tăng…, tiền thuế giá trị gia tăng cho hoá đơn số…, ký hiệu… Căn cứ vào hoá đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hoá đơn điều chỉnh không được ghi số âm (-).
elm cũng lăn tăn về mục bôi đỏ vì bên em chỉ sai MST

Trường hợp của bạn chỉ sai MST, nên chỉ cần làm biên bản điều chỉnh lại cái MST thôi, ko liên wan gì tới việc tăng giảm số lượng HH, gtrị hàng bán, thuế GTGT... nên ko fải hủy hóa đơn( Khách hàng họ cũng ko muốn hủy ), vậy làm gì fải lăn tăn gì nhỉ???

 

[cnhaui]

Ðề: sai mã số thuế nhưng không muốn hủy HĐ[ gấp]

Trường hợp của bạn chỉ sai MST, nên chỉ cần làm biên bản điều chỉnh lại cái MST thôi, ko liên wan gì tới việc tăng giảm số lượng HH, gtrị hàng bán, thuế GTGT... nên ko fải hủy hóa đơn( Khách hàng họ cũng ko muốn hủy ), vậy làm gì fải lăn tăn gì nhỉ???

Nếu chọn cách lập biên bản điều chỉnh lại MST thì bên bán vẫn phải lập hóa đơn điều chỉnh sai sót. Nếu chỉ lập mỗi biên bản điều chỉnh MST mà không lập kèm theo hóa đơn điều chỉnh sai sót thì bên mua nếu có được cơ quan thuế chấp nhận khấu trừ thuế GTGT thì vẫn bị xử phạt hành chính trong việc xử dụng hóa đơn.

Khoản 3 điều 18 trong Thông tư 153/2010/TT-BTC (ngày 28/9/2010):
3. Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thoả thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót, đồng thời người bán lập hoá đơn điều chỉnh sai sót.

Tham khảo thêm Công văn 487/TCT-CS (ngày 05/02/2013) về việc điều chỉnh hóa đơn đầu vào bị sai mã số thuế