Quyết toán thuế TNDN bị thiếu:(

[Mobile4u]

Chào các bác!
Em có 1 vấn đề muốn hỏi các bác, bác nào rành thì cho e xin ý kiến nhé
Chả là thế này, Cty e là cty phần mềm được miễn thuế TNDN trong 4 năm đầu, cty e thành lập năm 2004 vì vậy năm 2007 cty e vẫn chưa phải nộp thuế TNDN. Nhưng khổ nỗi trong quyết toán thuế TNDN năm 2007 kế toán cũ kê khai thiếu, mục thuế TNDN được miễn giảm trong năm lại không đề vào đó thế nên hậu duệ là em đây mới đau đầu.
Em lên thuế họ báo cty nợ thuế một con số khổng lồ, thấy lạ e về tra sổ sách, rõ ràng mình ko nợ. Nhưng khi lên khiếu kiện họ báo là tất cả căn cứ vào tờ khai mình nộp và quét trên máy, đấy là do sai sót phía cty. Họ đưa ra 2 phương án, một là cty dư giả thì nộp cho xong đi hai là làm công văn xin khoanh nợ khi nào làm quyết toán thì họ tính sau ( nhưng trước sau vẫn phải nộp, chỉ giảm dc chút ít thôi). Bác kế toán trưởng và GĐ thì lạc quan lắm cứ nói là mình có phải nộp đâu, nhưng sai sót là ở mình làm giấy tờ như vậy họ coi là ko cần miễn giảm. Vì vậy bác nào có cách giải quyết nào hay thì quân sư cho e với. Thanks nhìu!

 

[Red Square]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN bị thiếu

Bác GĐ và KTT lạc quan thì bạn suy nghĩ làm gì cho mệt nhỉ

 

[tiensinh]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN bị thiếu

Chào các bác!
Em có 1 vấn đề muốn hỏi các bác, bác nào rành thì cho e xin ý kiến nhé
Chả là thế này, Cty e là cty phần mềm được miễn thuế TNDN trong 4 năm đầu, cty e thành lập năm 2004 vì vậy năm 2007 cty e vẫn chưa phải nộp thuế TNDN. Nhưng khổ nỗi trong quyết toán thuế TNDN năm 2007 kế toán cũ kê khai thiếu, mục thuế TNDN được miễn giảm trong năm lại không đề vào đó thế nên hậu duệ là em đây mới đau đầu.
Em lên thuế họ báo cty nợ thuế một con số khổng lồ, thấy lạ e về tra sổ sách, rõ ràng mình ko nợ. Nhưng khi lên khiếu kiện họ báo là tất cả căn cứ vào tờ khai mình nộp và quét trên máy, đấy là do sai sót phía cty. Họ đưa ra 2 phương án, một là cty dư giả thì nộp cho xong đi hai là làm công văn xin khoanh nợ khi nào làm quyết toán thì họ tính sau ( nhưng trước sau vẫn phải nộp, chỉ giảm dc chút ít thôi). Bác kế toán trưởng và GĐ thì lạc quan lắm cứ nói là mình có phải nộp đâu, nhưng sai sót là ở mình làm giấy tờ như vậy họ coi là ko cần miễn giảm. Vì vậy bác nào có cách giải quyết nào hay thì quân sư cho e với. Thanks nhìu!

Mình chưa hiểu rõ lắm hồ sơ kê khai ra sao nhưng có lẽ là thế này: Cty bạn thuộc đối tượng ưu đãi miễn thuế TNDN nhưng khi khai quyết toán thuế TNDN lại không xác định miễn do đó theo quyết toán thể hiện số phải nộp?
Nếu như vậy thì cty bạn khai sai, vậy bây giờ bạn rà soát lại các điều kiện ưu đãi và số liệu sau đó khai điều chỉnh bổ sung giảm số phải nộp.
Lưu ý là: Chỉ khai điều chỉnh bổ sung khi cơ quan thuế chưa công bố Quyết định thanh tra, kiểm tra các kỳ quyết toán thuế ấy.
Cơ sở pháp lý là theo TT 60/2007/TT-BTC như sau:

5. Khai bổ sung hồ sơ khai thuế:
5.1. Người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế có sai sót, nhầm lẫn gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì được khai bổ sung hồ sơ khai thuế. Hồ sơ khai thuế bổ sung được nộp cho cơ quan thuế vào bất cứ ngày làm việc nào, không phụ thuộc vào thời hạn nộp hồ sơ khai thuế của lần tiếp theo, nhưng phải trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế.

Chúc bạn thành công và lạc quan như GĐ, KTT.

 

[mainga]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN bị thiếu

Theo mình thì bạn lên làm công văn gia hạn.

 

[Mobile4u]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN bị thiếu

Thanhks 2 bác, nhưng cái phần bổ sung là gần như không thực hiện được. Vì chỉ là sai sót, làm bổ sung thì thuế ko nhận được nữa vì phần HTKK đã nâng cấp thay đổi bao nhiêu lần từ năm 2007 rùi.
GĐ và KT trưởng lạc quan vì họ nghĩ theo ý là ko phải nộp, còn em thì lên thuế họ giải thích rõ rùi mà. Suốt ngày e phải chạy lên chạy xuống làm công văn giấy tờ. Mà thui kệ phải nộp thì thiệt cty thôi.

 

[tiensinh]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN bị thiếu

Thanhks 2 bác, nhưng cái phần bổ sung là gần như không thực hiện được. Vì chỉ là sai sót, làm bổ sung thì thuế ko nhận được nữa vì phần HTKK đã nâng cấp thay đổi bao nhiêu lần từ năm 2007 rùi.
GĐ và KT trưởng lạc quan vì họ nghĩ theo ý là ko phải nộp, còn em thì lên thuế họ giải thích rõ rùi mà. Suốt ngày e phải chạy lên chạy xuống làm công văn giấy tờ. Mà thui kệ phải nộp thì thiệt cty thôi.

Cơ quan thuế là nơi nhận thủ tục hành chính thuế chứ không phải phần mềm HTKK nhận!
Phần mềm không làm được thì làm ra ngoài theo đúng mẫu Thông tư 60/2007/TT-BTC.
Nộp trực tiếp không nhận thì chuyển đường bưu điện, nhớ giữ cái hoá đơn của bưu điện làm bảo bối chứng minh là đã nộp hồ sơ khai điều chỉnh bổ sung.

Thế là lại lạc quan được rồi.

Nộp nhanh lên không nhỡ có quyết định kiểm tra là...nộp!

 

[Mobile4u]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN bị thiếu

Nè cho e hỏi 1 chút nữa là quyết toán từ năm 2007 rồi đến nay là hơn 2 năm rồi, e làm bổ sung nộp không bị phạt đó chứ bác?