phí ngân hàng

[taoxank.soup]

mình muốn hỏi cả nhà là trong TK 112
Tháng 1. Trên sổ phụ ngân hàng ghi là phí quản lý tài khoản là 200.000 vat là 20.000
tháng 2 hóa đơn mới được trả về công ty. thì tháng 1 hạch toán như thế nào để khớp với sổ phụ ngân hàng ( tháng 2 mới kê khai tờ hóa đơn đó )

 

[dkhanh17]

Ðề: phí ngân hàng

Theo mình trường hợp hoá đơn về sau này giống với nhập khẩu uỷ thác, phần thuế vat do chưa có hoá đơn nên bạn có thể hạch toán vào 138
N642 200
N138 20
C112 220

Sang tháng 2 có hoá đơn thì N133 C138

 

[sinhvienpy89]

mình muốn hỏi cả nhà là trong TK 112
Tháng 1. Trên sổ phụ ngân hàng ghi là phí quản lý tài khoản là 200.000 vat là 20.000
tháng 2 hóa đơn mới được trả về công ty. thì tháng 1 hạch toán như thế nào để khớp với sổ phụ ngân hàng ( tháng 2 mới kê khai tờ hóa đơn đó )

Chào bạn.
Bạn căn cứ trên sổ phụ mà bạn hạch toán.Hóa đơn chưa có, có thể là ngân hàng đưa bị thiếu cho bạn mà thôi.
Hạch toán bình thường:
Nợ TK 642
Nợ TK 133
Có TK 112.
Nếu tiền thuế ít quá bạn có thể cộng chung vào Chi phí 642 luôn.

 

[khiemnb]

Ðề: phí ngân hàng

bạn đưa vào tháng 1 luôn nhé, và tiến hành kê khai bổ sung mẫu 01KBS, vì từ năm 2014 thì hóa đơn kỳ thuế nào thì khai trong kỳ thuế đó, nếu phát hiện hóa đơn khai sót của các kỳ thuế trước thì lập kê khai bổ sung, còn định khoản thì bình thường theo sổ phụ để khớp với số dư tk

chính xác, bạn zap ca chính xác

 

[taoxank.soup]

Ðề: phí ngân hàng

cám ơn cả nhà

 

[mushroom273]

Ðề: phí ngân hàng

oi nguoi oi cho e hoi. Van phong em co hoa don VAT chi phi tiep khach cua thang 12/2013 là 16 trieu. em ke khai thue roi. Ma quyet toan nam tong chi phi quan ly doanh nghiep nam 2013 chi co 55 trieu thoi thì hoa don tiep khach cua e co hop le k? e nghe noi là hd tiep khach gioi han 10% tren tong chi phi. Vay gio e phai lam sao?

 

[khiemnb]

Ðề: phí ngân hàng

oi nguoi oi cho e hoi. Van phong em co hoa don VAT chi phi tiep khach cua thang 12/2013 là 16 trieu. em ke khai thue roi. Ma quyet toan nam tong chi phi quan ly doanh nghiep nam 2013 chi co 55 trieu thoi thì hoa don tiep khach cua e co hop le k? e nghe noi là hd tiep khach gioi han 10% tren tong chi phi. Vay gio e phai lam sao?

vượt quá cao rồi em lo điều chỉnh lại đi và nộp BCTC lại đi còn kịp đó, nếu ko thuế họ cũng truy xuất mà còn bị phạt