Phạt thuế

[tayhieu]

Doanh nghiệp tôi bị thuế phạt giờ k piết định khoản thế nào mong mọi ng giúp đỡ:

- Thuế yêu cầu:
+ kê khai bổ sung doanh thu; 127.126.305
+kê khai bổ sung thuế gtgt: 12.712.630

 

[chudinhxinh]

Ðề: Phạt thuế

Thuế chỉ yêu cầu bạn khai bổ sung thì bạn làm tờ khai điều chỉnh bổ sung trên phần mềm HTKK LÀ ĐƯỢC MÀ còn nếu bị phạt
1.- Hạch toán số thuế phải truy thu thêm :
- Thuế GTGT truy thu thêm :
Có TK 3331 - Thuế GTGT phải nộp
Nợ TK 4211 - Lợi nhuận chưa phân phối năm trước.
- Thuế TNDN truy thu thêm :
Có TK 3334 - Thuế TNDN phải nộp
Nợ TK 4211 - Lợi nhuận chưa phân phối năm trước.
Khi nộp thuế: Nợ 3331, 3334/Có 111,112
- Thuế Thu nhập cá nhân truy thu thêm :
+ Trường hợp khấu trừ vào tiền lương của người lao động kỳ này
Có TK 3335 - Thuế TNCN phải nộp
Nợ TK 334- Phải trả người lao động
+ Trường hợp do công ty phải trả
Có TK 3335 - Thuế TNCN phải nộp
Nợ TK 4211 - Lợi nhuận chưa phân phối năm trước
2.- Về điều chỉnh số trích khấu hao TSCĐ:
điều chỉnh lại số trích vượt mức qui định như sau :
Có TK 4211 - Lợi nhuận chưa phân phối năm trước.
Nợ TK 214 - Hao mòn TSCĐ
Các trường hợp điều chỉnh nêu trên, Công ty không phải lập lại sổ sách kế toán, cũng như lập lại tờ khai quyết toán thuế TNDN, tờ khai thuế GTGT của các kỳ trước.
Cách khai bổ sung theo văn bản hướng dẫn sau:
KHAI B_ SUNG I_U CH_NH.rar

 

[NamTrieuACT]

Ðề: Phạt thuế

Doanh nghiệp tôi bị thuế phạt giờ k piết định khoản thế nào mong mọi ng giúp đỡ:

- Thuế yêu cầu:
+ kê khai bổ sung doanh thu; 127.126.305
+kê khai bổ sung thuế gtgt: 12.712.630

Phạt phải có Quyết định xử lý. Không có khai bổ sung.
Còn khai bổ sung thì chỉ có phạt chậm nộp thuế (0,05%/ngày) mà thôi.
Cụ thể tùy trường hợp mà ĐK Khác nhau. Phải xem lại số dư TK và đã ht như thế nào

 

[phamquynh89]

Ðề: Phạt thuế

Công ty mình gặp trường hợp này rồi , bạn làm lại Báo cáo tài chính vì liên quan đến kết quả hoạt động kinh doanh Lãi - Lỗ, khi nộp cho cơ quan thuế kèm theo bản phô tô kết quả của đoàn thanh tra. Mỗi Cục thuế họ xử lý một kiểu, tốt nhất bạn nên ra hỏi trực tiếp xem.

 

[Phượng Lương]

Ðề: Phạt thuế

phamquynh89 nói đúng. nếu là phạt bạn phải hạch toán điều chỉnh rồi lên BCTC theo BB của thuế.

 

[Hienxuli]

Ðề: Phạt thuế

cái này mình cũng đang cần tham khảo