Phát hành sai hoá đơn...

[thang08]

Cả nhà cho hỏi..! Trong tháng 5 Cty mình phát hành sai hóa đơn GTGT, mình đã lập TK thuế bây giờ khách hàng phát hiện và trả lại.
- Mình lâp biên bản huỷ hóa đơn đó, viết lại HĐ vào tháng 6 và kê khai điều chỉnh thuế GTGT tháng 5 cùng với TK thuế tháng 6 có được không?
- Mình hạch toán thế nào với khoản giảm trừ doanh thu và thuế GTGT?

 

[Love You]

Ðề: Phát hành sai hoá đơn...

Cả nhà cho hỏi..! Trong tháng 5 Cty mình phát hành sai hóa đơn GTGT, mình đã lập TK thuế bây giờ khách hàng phát hiện và trả lại.
- Mình lâp biên bản huỷ hóa đơn đó, viết lại HĐ vào tháng 6 và kê khai điều chỉnh thuế GTGT tháng 5 cùng với TK thuế tháng 6 có được không?
- Mình hạch toán thế nào với khoản giảm trừ doanh thu và thuế GTGT?

Bạn đã kê khai điều chỉnh trên mẫu 01/KHBS là đúng rồi,

 

[Girlsmiling]

Ðề: Phát hành sai hoá đơn...

Cả nhà cho hỏi..! Trong tháng 5 Cty mình phát hành sai hóa đơn GTGT, mình đã lập TK thuế bây giờ khách hàng phát hiện và trả lại.
- Mình lâp biên bản huỷ hóa đơn đó, viết lại HĐ vào tháng 6 và kê khai điều chỉnh thuế GTGT tháng 5 cùng với TK thuế tháng 6 có được không?
- Mình hạch toán thế nào với khoản giảm trừ doanh thu và thuế GTGT?

Cách 1: Bạn hạch toán ngược lại bút toán bạn ghi nhận doanh thu trước đó.
Cách 2: Bạn vẫn giữ nguyên bút toán đó nhưng thay đổi số hoá đơn thôi. Vì bạ đã xuất trả lại khách hàng tò khác rồi mà.

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Phát hành sai hoá đơn...

Cả nhà cho hỏi..! Trong tháng 5 Cty mình phát hành sai hóa đơn GTGT, mình đã lập TK thuế bây giờ khách hàng phát hiện và trả lại.
- Mình lâp biên bản huỷ hóa đơn đó, viết lại HĐ vào tháng 6 và kê khai điều chỉnh thuế GTGT tháng 5 cùng với TK thuế tháng 6 có được không?
- Mình hạch toán thế nào với khoản giảm trừ doanh thu và thuế GTGT?

Doanh thu và thuế vẫn ghi nhận bình thường trong T5, chỉ điều chỉnh kê khai thôi.

 

[Hathuong]

Ðề: Phát hành sai hoá đơn...

Doanh thu và thuế vẫn ghi nhận bình thường trong T5, chỉ điều chỉnh kê khai thôi.

Và trên HĐ xuất bù nhớ ghi xuất bù cho số HĐ... ký hiệu, số , ngày... nhé.