1. Dòng tiền của doanh nghiệp
Dòng tiền từ hoạt động của doanh nghiệp có xu hướng âm trong những năm vừa qua. Điều này phản ánh được rằng doanh nghiệp đang không thể kiếm được tiền từ các hoạt động cốt lõi của mình. Doanh nghiệp phải cải thiện điều này trong các năm tiếp theo.
Dòng tiền của doanh nghiệp không thể chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính. Trong năm vừa qua, dòng tiền của doanh nghiệp chủ yếu đến từ các khoản tiền vay ngắn hạn và dài hạn doanh nghiệp nhận được. Đây không phải là 1 điều tích cực, bởi 1 công ty tốt phải là công ty kiếm được tiền từ các hoạt động của mình và chi trả cho 2 HĐ còn lại.
Lợi nhuận của doanh nghiệp vẫn đang ở mức dương nhưng dòng tiền lại nằm ở mức âm rất lớn. Điều này phản ánh rằng doanh nghiệp cần phải tái cấu trúc lại nguồn vốn của mình.
Dòng tiền doanh nghiệp tăng so với kỳ trước đến từ việc LN của doanh nghiệp có xu hướng tăng so với kỳ trước đó, đồng thời doanh nghiệp thu hồi được các khoản phải thu của mình. Tuy nhiên, lý do khiến LN của DN giảm đến từ HTK của doanh nghiệp nhiều hơn trong năm qua và doanh nghiệp không thể chiếm dụng được vốn của của nhà cung cấp.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang dưới mức 2.5. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có khả năng gặp vấn đề về thanh khoản khi chi trả các khoản nợ ngắn hạn.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức cao so mặt bằng chung với ngành. Tài sản của doanh nghiệp hiện đang được tài trợ bằng một mức nợ rất cao.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng không quá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành.
Trong kỳ, doanh nghiệp có thể kiếm được LN từ các hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp. Tuy nhiên, lợi nhuận của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Doanh nghiệp cần phải tiếp tục phát triển, mở rộng quy mô nhằm chiếm lĩnh thị trường.
4. Kiểm soát hiệu quả sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm khá đáng kể so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm đến từ việc doanh nghiệp không thể mang về được nhiều lợi nhuận từ nguồn tài sản của mình.
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp là Đầu tư ngắn hạn và Tổng hàng tồn kho. Với đầu tư ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn Tổng hàng tồn kho thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này không đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp giảm 54% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng giảm qua các kỳ.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Dòng tiền từ hoạt động của doanh nghiệp có xu hướng âm trong những năm vừa qua. Điều này phản ánh được rằng doanh nghiệp đang không thể kiếm được tiền từ các hoạt động cốt lõi của mình. Doanh nghiệp phải cải thiện điều này trong các năm tiếp theo.
Dòng tiền của doanh nghiệp không thể chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính. Trong năm vừa qua, dòng tiền của doanh nghiệp chủ yếu đến từ các khoản tiền vay ngắn hạn và dài hạn doanh nghiệp nhận được. Đây không phải là 1 điều tích cực, bởi 1 công ty tốt phải là công ty kiếm được tiền từ các hoạt động của mình và chi trả cho 2 HĐ còn lại.
Lợi nhuận của doanh nghiệp vẫn đang ở mức dương nhưng dòng tiền lại nằm ở mức âm rất lớn. Điều này phản ánh rằng doanh nghiệp cần phải tái cấu trúc lại nguồn vốn của mình.
Dòng tiền doanh nghiệp tăng so với kỳ trước đến từ việc LN của doanh nghiệp có xu hướng tăng so với kỳ trước đó, đồng thời doanh nghiệp thu hồi được các khoản phải thu của mình. Tuy nhiên, lý do khiến LN của DN giảm đến từ HTK của doanh nghiệp nhiều hơn trong năm qua và doanh nghiệp không thể chiếm dụng được vốn của của nhà cung cấp.
2. Quản lý vốn
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua hiện đang dưới mức 2.5. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có khả năng gặp vấn đề về thanh khoản khi chi trả các khoản nợ ngắn hạn.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức cao so mặt bằng chung với ngành. Tài sản của doanh nghiệp hiện đang được tài trợ bằng một mức nợ rất cao.
3. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng không quá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành.
Trong kỳ, doanh nghiệp có thể kiếm được LN từ các hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp. Tuy nhiên, lợi nhuận của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Doanh nghiệp cần phải tiếp tục phát triển, mở rộng quy mô nhằm chiếm lĩnh thị trường.
4. Kiểm soát hiệu quả sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm khá đáng kể so với kỳ trước đó. Ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm đến từ việc doanh nghiệp không thể mang về được nhiều lợi nhuận từ nguồn tài sản của mình.
5. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp là Đầu tư ngắn hạn và Tổng hàng tồn kho. Với đầu tư ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn Tổng hàng tồn kho thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
6. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này không đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
LNST của doanh nghiệp giảm 54% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LNST của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng giảm qua các kỳ.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Để hiểu rõ hơn với các chỉ số PTBTC cũng như phân tích hiệu quả hơn, anh chị có thể tham khảo khóa học dưới đây
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
