1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho hoạt động đầu tư và kinh doanh trong thời gian vừa qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp đang có xu hướng tăng so với cùng kỳ năm trước nhờ vào việc doanh nghiệp có thể kiếm nhiều tiền hơn từ hoạt động tài chính, tuy nhiên đây không được coi là một dòng tiền bền vững của doanh nghiệp bởi vì dòng tiền kiếm được từ hoạt động KD có xu hướng giảm, từ việc kiếm được tiền DN phải chi trả cho nó trong kỳ vừa qua.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang cao hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức an toàn. Tuy nhiên, doanh nghiệp đang có dấu hiệu lãng phí nguồn vốn lưu động của mình trong các kỳ vừa qua.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như trên ở thời điểm hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, doanh nghiệp vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng họ.
Khoản lợi nhuận mà doanh nghiệp mang về ở thời điểm hiện tại chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh. Điều này có nghĩa là doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính yếu của họ. Nếu doanh nghiệp muốn kiếm được nhiều lợi nhuận hơn, họ buộc phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh của mình sao cho hiệu quả và tối ưu hơn so với trước đây. Điều này được coi là sự tăng trưởng bền vững và lâu dài của doanh nghiệp.
Lợi nhuận từ HĐKD của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong thời gian qua.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là nhờ vào việc doanh nghiệp kiếm được nhiều lợi nhuận hơn ở khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn vì mức TTSL chưa đủ hấp dẫn.
Việc ROE không có xu hướng tăng trưởng so với kỳ trước đó là do hiệu suất sử dụng tài sản của DN (ROA) không có sự cải thiện trong khoảng thời gian vừa qua. Doanh nghiệp không thể kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ khoản tài sản vốn có của họ, họ không còn khai thác được từ chính nguồn lực bên trong của DN.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản là Phải thu ngắn hạn và các Khoản đầu tư tài chính dài hạn. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng khá đáng kể so với cùng kỳ năm ngoái, còn Khoản đầu tư tài chính ngắn hạn thể hiện một xu hướng ngược lại ở cùng khảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, Nợ/TTS của DN nằm ở mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. DN đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ. Tuy nhiên, khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm này, mức chi đầu tư nằm ở mức rất thấp, thậm chí là không quá đáng kể so với mức chi phí được trích qua các năm.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng thấp hơn 10% trong kỳ vừa qua. Đây là một xu hướng tăng không quá đáng kể và không thể thu hút được các NĐT cùng tham gia.
Lợi nhuận của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng khoảng 805% so với cùng kỳ năm ngoái. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề.
TSC có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất. TSC thấp hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại. Tăng trưởng tài sản nhanh.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn.
Doanh nghiệp còn 1 số vấn đề trong tính minh bạch, tuân thủ, công bố thông tin và các quy tắc quản trị bền vững. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP An Tiến Industries (HII) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân lân Ninh Bình (NFC) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho hoạt động đầu tư và kinh doanh trong thời gian vừa qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp đang có xu hướng tăng so với cùng kỳ năm trước nhờ vào việc doanh nghiệp có thể kiếm nhiều tiền hơn từ hoạt động tài chính, tuy nhiên đây không được coi là một dòng tiền bền vững của doanh nghiệp bởi vì dòng tiền kiếm được từ hoạt động KD có xu hướng giảm, từ việc kiếm được tiền DN phải chi trả cho nó trong kỳ vừa qua.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang cao hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức an toàn. Tuy nhiên, doanh nghiệp đang có dấu hiệu lãng phí nguồn vốn lưu động của mình trong các kỳ vừa qua.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như trên ở thời điểm hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, doanh nghiệp vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng họ.
Khoản lợi nhuận mà doanh nghiệp mang về ở thời điểm hiện tại chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh. Điều này có nghĩa là doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính yếu của họ. Nếu doanh nghiệp muốn kiếm được nhiều lợi nhuận hơn, họ buộc phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh của mình sao cho hiệu quả và tối ưu hơn so với trước đây. Điều này được coi là sự tăng trưởng bền vững và lâu dài của doanh nghiệp.
Lợi nhuận từ HĐKD của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong thời gian qua.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là nhờ vào việc doanh nghiệp kiếm được nhiều lợi nhuận hơn ở khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn vì mức TTSL chưa đủ hấp dẫn.
Việc ROE không có xu hướng tăng trưởng so với kỳ trước đó là do hiệu suất sử dụng tài sản của DN (ROA) không có sự cải thiện trong khoảng thời gian vừa qua. Doanh nghiệp không thể kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ khoản tài sản vốn có của họ, họ không còn khai thác được từ chính nguồn lực bên trong của DN.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản là Phải thu ngắn hạn và các Khoản đầu tư tài chính dài hạn. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng khá đáng kể so với cùng kỳ năm ngoái, còn Khoản đầu tư tài chính ngắn hạn thể hiện một xu hướng ngược lại ở cùng khảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, Nợ/TTS của DN nằm ở mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. DN đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ. Tuy nhiên, khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm này, mức chi đầu tư nằm ở mức rất thấp, thậm chí là không quá đáng kể so với mức chi phí được trích qua các năm.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng thấp hơn 10% trong kỳ vừa qua. Đây là một xu hướng tăng không quá đáng kể và không thể thu hút được các NĐT cùng tham gia.
Lợi nhuận của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng khoảng 805% so với cùng kỳ năm ngoái. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề.
TSC có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất. TSC thấp hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại. Tăng trưởng tài sản nhanh.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn.
Doanh nghiệp còn 1 số vấn đề trong tính minh bạch, tuân thủ, công bố thông tin và các quy tắc quản trị bền vững. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP An Tiến Industries (HII) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP An Tiến Industries (HII) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động về đầu tư trong khoảng thời gian qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp trong thời điểm hiện nay có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua nhờ vào việc doanh...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân lân Ninh Bình (NFC) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính và đầu tư trong khoảng thời gian vừa qua. Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm là do dòng tiền kiếm được từ hoạt...
