1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong kỳ vừa qua.
Dòng tiền thuần của DN có xu hướng không đổi ở kỳ hiện tại nhưng cơ cấu dòng tiền của DN trong khoảng thời gian này có nhiều chiều hướng tích cực hơn. Đó là vì doanh nghiệp đã kiếm được nhiều tiền hơn từ hoạt động kinh doanh hơn kỳ trước đó, mang tiền và từ hoạt động tài chính và chi trả nhiều hơn cho các hoạt động đầu tư.
Tính thanh khoản của DN ở kỳ hiện tại đang cao hơn 2.5. Với mức chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức tốt so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn và không gặp bất kỳ vấn đề gì về tài chính trong khoảng thời gian này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của DN có xu hướng tăng trưởng mạnh trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cực kỳ hấp dẫn các nhà đầu tư. Vì vậy, họ có thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình ở trong khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của họ. Điều này phản ánh được doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây cũng là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh có xu hướng tăng rất lớn trong kỳ vừa qua.
ROE của DN có xu hướng tăng trưởng mạnh như vậy là do doanh nghiệp mang về nhiều lợi nhuận hơn ở trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở trong kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL rất ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng tăng trưởng rất ấn tượng ở kỳ hiện tại là nhờ vào hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp. Doanh nghiệp đã khai thác được rất nhiều mức tài sản của mình trong thời gian qua, tạo ra được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn lực bên trong ở trong khoảng thời điểm này.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Phải thu ngắn hạn và Tài sản cố định. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng trong khoảng thời gian qua, còn Tài sản cố định thể hiện 1 xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể ở kỳ hiện tại. Với chỉ số như trên, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn. Họ đảm bảo được các khoản nợ dài hạn của mình bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định. Khi so sánh với mức khấu hao trong cùng thời điểm, ở kỳ hiện tại, DN có mức chi đầu tư vượt xa so với chi phí khấu hao được trích trong khoảng thời gian này, điều này cho thấy DN đang phát triển cực kỳ mạnh mẽ vào lúc này.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng trưởng rất đáng kể so với kỳ trước đó. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia góp vốn với DN.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở tăng 230% ở kỳ hiện tại. Xu hướng tăng trưởng LN của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăn.
6. Phân tích ngành nghề
HAH nằm trong Top 10% công ty có điểm số D-rating cao nhất. HAH cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp còn 1 số vấn đề trong tính minh bạch, tuân thủ, công bố thông tin và các quy tắc quản trị bền vững. Doanh nghiệp có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong kỳ vừa qua.
Dòng tiền thuần của DN có xu hướng không đổi ở kỳ hiện tại nhưng cơ cấu dòng tiền của DN trong khoảng thời gian này có nhiều chiều hướng tích cực hơn. Đó là vì doanh nghiệp đã kiếm được nhiều tiền hơn từ hoạt động kinh doanh hơn kỳ trước đó, mang tiền và từ hoạt động tài chính và chi trả nhiều hơn cho các hoạt động đầu tư.
Tính thanh khoản của DN ở kỳ hiện tại đang cao hơn 2.5. Với mức chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức tốt so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn và không gặp bất kỳ vấn đề gì về tài chính trong khoảng thời gian này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của DN có xu hướng tăng trưởng mạnh trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cực kỳ hấp dẫn các nhà đầu tư. Vì vậy, họ có thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình ở trong khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của họ. Điều này phản ánh được doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây cũng là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh có xu hướng tăng rất lớn trong kỳ vừa qua.
ROE của DN có xu hướng tăng trưởng mạnh như vậy là do doanh nghiệp mang về nhiều lợi nhuận hơn ở trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở trong kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL rất ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng tăng trưởng rất ấn tượng ở kỳ hiện tại là nhờ vào hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp. Doanh nghiệp đã khai thác được rất nhiều mức tài sản của mình trong thời gian qua, tạo ra được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn lực bên trong ở trong khoảng thời điểm này.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Phải thu ngắn hạn và Tài sản cố định. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng trong khoảng thời gian qua, còn Tài sản cố định thể hiện 1 xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể ở kỳ hiện tại. Với chỉ số như trên, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn. Họ đảm bảo được các khoản nợ dài hạn của mình bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định. Khi so sánh với mức khấu hao trong cùng thời điểm, ở kỳ hiện tại, DN có mức chi đầu tư vượt xa so với chi phí khấu hao được trích trong khoảng thời gian này, điều này cho thấy DN đang phát triển cực kỳ mạnh mẽ vào lúc này.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng trưởng rất đáng kể so với kỳ trước đó. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia góp vốn với DN.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở tăng 230% ở kỳ hiện tại. Xu hướng tăng trưởng LN của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăn.
6. Phân tích ngành nghề
HAH nằm trong Top 10% công ty có điểm số D-rating cao nhất. HAH cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp còn 1 số vấn đề trong tính minh bạch, tuân thủ, công bố thông tin và các quy tắc quản trị bền vững. Doanh nghiệp có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
