1. Quản lý vốn
Trong kỳ vừa qua, công ty sống phần lớn dựa vào nguồn tiền từ các hoạt động tài chính và một phần nhỏ là nguồn tiền từ các hoạt động kinh doanh, họ sẽ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư của doanh nghiệp.
Dòng tiền thuần của công ty trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng, đó là nhờ vào doanh nghiệp đã có một nguồn tiền lớn từ các hoạt động tài chính, và nguồn tiền này giúp DN có thể chi trả được các HĐ đầu tư mà vẫn giữ cho dòng tiền thuần đạt mức dương.
Trong kỳ vừa qua, tính thanh khoản của công ty đang đạt mức rất cao 8.49, lớn hơn con số 2.5 rất nhiều. Điều này phản ánh một vấn đề rằng DN đang có dấu hiệu lãng phí đi nguồn vốn lưu động của chính họ.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận gộp không có sự thay đổi so với kỳ trước đó và đạt 31% trong kỳ hiện tại, với mức chỉ số như hiện tại, công ty đang có TSLN Gộp ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, với mức tỷ suất LNG như hiện tại, DN vẫn chưa thể chủ động được kênh phân phối của riêng họ.
Lợi nhuận của DN xuất phát chủ yếu từ các hoạt động kinh doanh, và chỉ số này đang tăng so với kỳ trước đó. Điều này cho chúng ta thấy được doanh nghiệp càng ngày càng kiếm về nhiều lợi nhuận hơn qua các năm nhờ các chính sách hoạt động kinh doanh ngày càng hiệu quả, tối ưu chi phí hơn so với trước kia.
Trong kỳ vừa qua, ROE có sự sụt giảm khá đáng kể so với năm trước, đó là bởi vì doanh nghiệp đã giảm đi đòn bẩy tài chính của họ trong khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
Trong kỳ vừa qua, ROE của DN đạt 11%, và mức chỉ số này không đủ để thu hút các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE có tăng trưởng hay không phụ thuộc vào hiệu suất sử dụng tài sản của DN như thế nào, chúng ta có thể thấy trong kỳ vừa qua, hiệu suất sử dụng tài sản của DN kém đi chính là nguyên nhân dẫn đến sự sụt giảm của ROE. DN có chính sách sử dụng ROA để tăng trưởng ROE chứ không phải sử dụng đòn bẩy tài chính, đây cũng là một điểm khá tốt đối với họ.
4. Cơ cấu tài sản
Trong kỳ vừa qua, danh mục đầu tư ngắn hạn của DN chiếm tỷ trọng lớn nhất với 70% trong khoản mục tài sản và tăng trưởng 9% so với cùng kỳ năm trước.
Doanh nghiệp hiện tại không có khoản chi đầu tư trong 3 năm gần nhất, và khi so sánh với mức khấu hao trong 3 năm, chỉ có kỳ gần nhất có số liệu đáng kể so với khấu hao, còn 2 kỳ trước đó dường như mức chi này không có quá nhiều ý nghĩa, thậm chí họ còn bán tài sản của họ đi trong 1 kỳ.
Tỷ suất Nợ/TTS của DN có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, và mức chỉ số này đạt mức an toàn so với toàn ngành. Công ty đảm bảo các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
5. Tăng trưởng bền vững
Trong kỳ vừa qua, DN có mức tăng trưởng 4%, đây là mức tăng trưởng không quá đáng kể, chưa thể thu hút được các NĐT với mức tăng trưởng như trên.
LN sau thuế của DN hiện tại giảm 36% so với cùng kỳ trước đó, và DN đang có xu hướng tăng trưởng lợi nhuận là xu hướng giảm so với các kỳ vừa qua.
6. Phân tích ngành nghề
VLC có điểm số nằm ở nhóm trung bình và DN cao hơn so với bình quân ngành.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Mức tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Đầu tư phát triển thực phẩm Hồng Hà (HSL) Quý 4/2021:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Xuất nhập khẩu Thủy sản Sài Gòn (SSN) Quý 4/2021:
danketoan.com
Trong kỳ vừa qua, công ty sống phần lớn dựa vào nguồn tiền từ các hoạt động tài chính và một phần nhỏ là nguồn tiền từ các hoạt động kinh doanh, họ sẽ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư của doanh nghiệp.
Dòng tiền thuần của công ty trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng, đó là nhờ vào doanh nghiệp đã có một nguồn tiền lớn từ các hoạt động tài chính, và nguồn tiền này giúp DN có thể chi trả được các HĐ đầu tư mà vẫn giữ cho dòng tiền thuần đạt mức dương.
Trong kỳ vừa qua, tính thanh khoản của công ty đang đạt mức rất cao 8.49, lớn hơn con số 2.5 rất nhiều. Điều này phản ánh một vấn đề rằng DN đang có dấu hiệu lãng phí đi nguồn vốn lưu động của chính họ.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận gộp không có sự thay đổi so với kỳ trước đó và đạt 31% trong kỳ hiện tại, với mức chỉ số như hiện tại, công ty đang có TSLN Gộp ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, với mức tỷ suất LNG như hiện tại, DN vẫn chưa thể chủ động được kênh phân phối của riêng họ.
Lợi nhuận của DN xuất phát chủ yếu từ các hoạt động kinh doanh, và chỉ số này đang tăng so với kỳ trước đó. Điều này cho chúng ta thấy được doanh nghiệp càng ngày càng kiếm về nhiều lợi nhuận hơn qua các năm nhờ các chính sách hoạt động kinh doanh ngày càng hiệu quả, tối ưu chi phí hơn so với trước kia.
Trong kỳ vừa qua, ROE có sự sụt giảm khá đáng kể so với năm trước, đó là bởi vì doanh nghiệp đã giảm đi đòn bẩy tài chính của họ trong khoảng thời gian này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
Trong kỳ vừa qua, ROE của DN đạt 11%, và mức chỉ số này không đủ để thu hút các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE có tăng trưởng hay không phụ thuộc vào hiệu suất sử dụng tài sản của DN như thế nào, chúng ta có thể thấy trong kỳ vừa qua, hiệu suất sử dụng tài sản của DN kém đi chính là nguyên nhân dẫn đến sự sụt giảm của ROE. DN có chính sách sử dụng ROA để tăng trưởng ROE chứ không phải sử dụng đòn bẩy tài chính, đây cũng là một điểm khá tốt đối với họ.
4. Cơ cấu tài sản
Trong kỳ vừa qua, danh mục đầu tư ngắn hạn của DN chiếm tỷ trọng lớn nhất với 70% trong khoản mục tài sản và tăng trưởng 9% so với cùng kỳ năm trước.
Doanh nghiệp hiện tại không có khoản chi đầu tư trong 3 năm gần nhất, và khi so sánh với mức khấu hao trong 3 năm, chỉ có kỳ gần nhất có số liệu đáng kể so với khấu hao, còn 2 kỳ trước đó dường như mức chi này không có quá nhiều ý nghĩa, thậm chí họ còn bán tài sản của họ đi trong 1 kỳ.
Tỷ suất Nợ/TTS của DN có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, và mức chỉ số này đạt mức an toàn so với toàn ngành. Công ty đảm bảo các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
5. Tăng trưởng bền vững
Trong kỳ vừa qua, DN có mức tăng trưởng 4%, đây là mức tăng trưởng không quá đáng kể, chưa thể thu hút được các NĐT với mức tăng trưởng như trên.
LN sau thuế của DN hiện tại giảm 36% so với cùng kỳ trước đó, và DN đang có xu hướng tăng trưởng lợi nhuận là xu hướng giảm so với các kỳ vừa qua.
6. Phân tích ngành nghề
VLC có điểm số nằm ở nhóm trung bình và DN cao hơn so với bình quân ngành.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Mức tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Đầu tư phát triển thực phẩm Hồng Hà (HSL) Quý 4/2021:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Đầu tư phát triển thực phẩm Hồng Hà (HSL) Quý 4/2021
1. Quản lý vốn Trong kỳ vừa qua doanh nghiệp sống nhờ dòng tiền từ hoạt động tài chính và họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư của họ. Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng giảm so với cùng kỳ năm ngoái, lí do là các hoạt động kinh doanh chính của DN...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Xuất nhập khẩu Thủy sản Sài Gòn (SSN) Quý 4/2021
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ các hoạt động đầu tư, và DN sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và các hoạt động tài chính của họ. Ở thời điểm hiện tại, dòng tiền thuần của doanh nghiệp đang có xu hướng không có sự thay đổi và đạt mức âm trong...
