Phân tích báo cáo tài chính CTCP Thế giới số (DGW) Quý 1/2022

Hồ Xuân Quang

Member
Hội viên mới
1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính và đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh trong kỳ vừa qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh trong kỳ vừa qua bởi vì số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm mạnh trong khoảng thời điểm này.
1658998474013.png


Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp 1 số vấn đề về tài chính.
1658998532949.png


2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Trong kỳ, biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Hiện tại, doanh nghiệp chưa thể chủ động được các kênh phân phối của mình trong khoảng thời điểm này.
1658998613899.png


Lợi nhuận của doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính, điều này phản ánh được doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh hiệu quả của mình hơn so với trước kia. Đây là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
1658998744560.png


ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng mạnh trong kỳ vừa qua nhờ vào việc doanh nghiệp tăng đòn bẩy trong khoảng thời gian này, tuy nhiên đây không được coi là 1 điều quá tích cực đối với DN.
1658999433752.png


3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL cực cao.
Việc ROE có xu hướng tăng trưởng so với kỳ trước đó là do việc DN đã tăng đòn bẩy tài chính vào thời gian này. Đây là một điều không nên làm đối với DN ở thời điểm này vì với 1 TSSL cao như vậy, doanh nghiệp cần phải xem xét tới tình hình tài chính của mình, nếu không muốn rơi vào tình trạng kiệt quệ tài chính. Doanh nghiệp nên xem lại chính sách tài chính của mình trong khoảng thời gian này để có thể làm tình hình tài chính trở nên an toàn, ít rủi ro hơn.
1658999531292.png


4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Tổng hàng tồn kho và Phải thu ngắn hạn. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Tổng hàng tồn kho thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời gian này.
1658999942809.png


Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng ở kỳ hiện tại. Với chỉ số như trên, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Họ cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình trong khoảng thời điểm này.
1659000071036.png


Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp không chi quá nhiều cho các khoản Tài sản cố định. Và khi nhìn vào mức khấu hao trong cùng khoảng thời gian này, chi phí khấu hao cũng nằm ở mức khá thấp so với quy mô của doanh nghiệp.
1659000253074.png


5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các quỹ đầu tư cùng tham gia vào góp vốn với doanh nghiệp.
1659000382681.png


Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp tăng 142% ở kỳ hiện tại. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
1659000603071.png


6. Phân tích ngành nghề
1659000778647.png

DGW nằm trong Top 10% công ty có điểm số cao nhất. DGW cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời tốt. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.

(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)

Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:

http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top