1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính và hoạt động kinh doanh, họ sử dụng sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong khoảng thời gian này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm, đồng thời số tiền chi trả cho các hoạt động đầut ư có xu hướng tăng ở khoảng thời điểm này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại nhỏ hơn 2.5. Với chỉ số như trên, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn của DN khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc họ sẽ gặp 1 số vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong các khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, doanh nghiệp chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong khoảng thời gian này.
Lợi nhuận của doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của DN. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của họ. Tuy nhiên, các hoạt động các của DN gây ra mức thiệt hại cho DN, đây cũng là điều DN cần phải cải thiện.
Doanh thu từ các hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng giảm mạnh trong khoảng thời gian qua.
ROE của doanh nghiệp giảm trong kỳ vừa qua là do số lợi nhuận doanh nghiệp kiếm được có xu hướng giảm ở trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đang ở mức âm và không thể th hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE có xu hướng không đổi trong thời gian qua là do hiệu suất sử dụng tài sản của doanh nghiệp (ROA) không có sự thay đổi. Vào thời điểm vừa qua, tài sản của doanh nghiệp không thể tạo ra lợi nhuận, ngược lại còn đang lỗ, chứng tỏ rằng hiện tại DN đang có vấn đề trong việc khai thác nguồn lực bên trong của họ.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản ở kỳ hiện tại là Tài sản cố định và Tài sản dở dang dài hạn. Với Tài sản cố định, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn đối với Tài sản dở dang dài hạn, khoản mục này có xu hướng ngược lại trong khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng ở kỳ hiện tại. Với chỉ số như trên, doanh nghiệp có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình trong khoảng thời điểm này.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định. Khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm, mức chi đầu tư của doanh nghiệp nằm ở một con số rất cao, có nhiều năm còn vượt qua chi phí khấu hao. Điều này giúp cho chúng ta thấy rằng DN đang có sự đầu tư phát triển lâu dài rất tốt.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng tăng trưởng so với kỳ trước đó. Tuy nhiên mức tăng trưởng này không quá đáng kể và chưa thể thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại giảm 136% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng giảm.
6. Phân tích ngành nghề
VIC nằm trong Top 15% công ty có điểm số cao nhất. VIC cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp cao hơn bình quân ngành.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp có tính cam kết tốt với cổ đông. Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý và thực hiện tốt các nghĩa vụ và lợi ích với cổ đông.
Doanh nghiệp có quản trị và tính minh bạch khá tốt. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính và hoạt động kinh doanh, họ sử dụng sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong khoảng thời gian này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm, đồng thời số tiền chi trả cho các hoạt động đầut ư có xu hướng tăng ở khoảng thời điểm này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại nhỏ hơn 2.5. Với chỉ số như trên, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn của DN khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc họ sẽ gặp 1 số vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong các khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, doanh nghiệp chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong khoảng thời gian này.
Lợi nhuận của doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của DN. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của họ. Tuy nhiên, các hoạt động các của DN gây ra mức thiệt hại cho DN, đây cũng là điều DN cần phải cải thiện.
Doanh thu từ các hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng giảm mạnh trong khoảng thời gian qua.
ROE của doanh nghiệp giảm trong kỳ vừa qua là do số lợi nhuận doanh nghiệp kiếm được có xu hướng giảm ở trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đang ở mức âm và không thể th hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE có xu hướng không đổi trong thời gian qua là do hiệu suất sử dụng tài sản của doanh nghiệp (ROA) không có sự thay đổi. Vào thời điểm vừa qua, tài sản của doanh nghiệp không thể tạo ra lợi nhuận, ngược lại còn đang lỗ, chứng tỏ rằng hiện tại DN đang có vấn đề trong việc khai thác nguồn lực bên trong của họ.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản ở kỳ hiện tại là Tài sản cố định và Tài sản dở dang dài hạn. Với Tài sản cố định, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn đối với Tài sản dở dang dài hạn, khoản mục này có xu hướng ngược lại trong khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng ở kỳ hiện tại. Với chỉ số như trên, doanh nghiệp có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình trong khoảng thời điểm này.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định. Khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm, mức chi đầu tư của doanh nghiệp nằm ở một con số rất cao, có nhiều năm còn vượt qua chi phí khấu hao. Điều này giúp cho chúng ta thấy rằng DN đang có sự đầu tư phát triển lâu dài rất tốt.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng tăng trưởng so với kỳ trước đó. Tuy nhiên mức tăng trưởng này không quá đáng kể và chưa thể thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại giảm 136% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng giảm.
6. Phân tích ngành nghề
VIC nằm trong Top 15% công ty có điểm số cao nhất. VIC cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp cao hơn bình quân ngành.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp có tính cam kết tốt với cổ đông. Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý và thực hiện tốt các nghĩa vụ và lợi ích với cổ đông.
Doanh nghiệp có quản trị và tính minh bạch khá tốt. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
