1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính và đầu tư trong khoảng thời gian vừa qua.
Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm là do dòng tiền kiếm được từ hoạt động đầu tư của DN có xu hướng giảm so với cùng kỳ năm trước.
Tính thanh khoản của DN ở thời điểm hiện tại đang cao hơn 2.5. Với chỉ số như trên, DN có tính thanh khoản nằm ở mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp thậm chí đang có dấu hiệu lãng phí nguồn vốn lưu động của mình trong những kỳ vừa qua.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi thuần của doanh nghiệp có xu hướng không đổi so với cùng kỳ năm ngoái. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, DN hiện vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng họ.
Trong kỳ, công ty kiếm được lợi nhuận chủ yếu từ các hoạt động kinh doanh của họ. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của mình. Nếu muốn tăng trưởng lợi nhuận, DN cần phải phát triển và tăng trưởng cải thiện chính sách kinh doanh của mình sao cho hiệu quả hơn trong các kỳ sau. Đây được coi là sự tăng trưởng bền vững và lâu dài của doanh nghiệp.
Lợi nhuận từ các HĐKD của DN đang có xu hướng tăng trưởng khá mạnh so với kỳ trước đó
ROE của doanh nghiệp tăng là nhờ doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn so với thời điểm trước đó.
3.Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại không đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE có xu hướng tăng trưởng ở các kỳ vừa qua là nhờ doanh nghiệp đã cải thiện được hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp ở khoảng thời gian này. Doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản hiện có của doanh nghiệp, họ khai thác được nhiều hơn từ chính nguồn lực từ bên trong.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua là Tổng hàng tồn kho và Phải Thu ngắn hạn. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn Phải thu ngắn hạn thể hiện xu hướng ngược lại ở cùng khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn. Họ có thể đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp không chi đầu tư cho các khoản cố định. DN đã có đầu tư trong 2 năm đổ lại đây, nhưng mức chi đầu tư khá thấp so với chi phí khấu hao.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia với DN.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại tăng 120% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LN của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
NFC có điểm số nằm ở nhóm trung bình.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón và Hóa chất dầu khí Tây Nam Bộ (PSW) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP An Tiến Industries (HII) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính và đầu tư trong khoảng thời gian vừa qua.
Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm là do dòng tiền kiếm được từ hoạt động đầu tư của DN có xu hướng giảm so với cùng kỳ năm trước.
Tính thanh khoản của DN ở thời điểm hiện tại đang cao hơn 2.5. Với chỉ số như trên, DN có tính thanh khoản nằm ở mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp thậm chí đang có dấu hiệu lãng phí nguồn vốn lưu động của mình trong những kỳ vừa qua.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi thuần của doanh nghiệp có xu hướng không đổi so với cùng kỳ năm ngoái. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, DN hiện vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng họ.
Trong kỳ, công ty kiếm được lợi nhuận chủ yếu từ các hoạt động kinh doanh của họ. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của mình. Nếu muốn tăng trưởng lợi nhuận, DN cần phải phát triển và tăng trưởng cải thiện chính sách kinh doanh của mình sao cho hiệu quả hơn trong các kỳ sau. Đây được coi là sự tăng trưởng bền vững và lâu dài của doanh nghiệp.
Lợi nhuận từ các HĐKD của DN đang có xu hướng tăng trưởng khá mạnh so với kỳ trước đó
ROE của doanh nghiệp tăng là nhờ doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn so với thời điểm trước đó.
3.Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại không đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE có xu hướng tăng trưởng ở các kỳ vừa qua là nhờ doanh nghiệp đã cải thiện được hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp ở khoảng thời gian này. Doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản hiện có của doanh nghiệp, họ khai thác được nhiều hơn từ chính nguồn lực từ bên trong.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua là Tổng hàng tồn kho và Phải Thu ngắn hạn. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn Phải thu ngắn hạn thể hiện xu hướng ngược lại ở cùng khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn. Họ có thể đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp không chi đầu tư cho các khoản cố định. DN đã có đầu tư trong 2 năm đổ lại đây, nhưng mức chi đầu tư khá thấp so với chi phí khấu hao.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia với DN.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại tăng 120% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng LN của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
NFC có điểm số nằm ở nhóm trung bình.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón và Hóa chất dầu khí Tây Nam Bộ (PSW) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón và Hóa chất dầu khí Tây Nam Bộ (PSW) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính trong thời gian qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm so với cùng kỳ năm ngoái bởi vì doanh nghiệp đã kiếm được ít tiền hơn từ...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP An Tiến Industries (HII) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động về đầu tư trong khoảng thời gian qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp trong thời điểm hiện nay có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua nhờ vào việc doanh...
