1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động về đầu tư trong khoảng thời gian qua.
Biên lãi thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm so với kỳ trước do số tiền phải chi trả cho các hoạt động đầu tư có xu hướng tăng mạnh trong thời gian qua.
Ở kỳ hiện tại, tính thanh khoản của doanh nghiệp hiện đang thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như trên, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ vẫn có thể chi trả được các khoản nợ ngắn của mình khi chúng đáo hạn nhưng đôi lúc sẽ gặp các vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua hiện có xu hướng không đổi so với trước đó. Với chỉ số như trên ở thời điểm hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong thời gian này.
Lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh. Điều này chứng tỏ rằng doanh nghiệp đang rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả và mang lại nhiều lợi nhuận hơn. Đây cũng được coi là sự tăng trưởng bền vững và lâu dài của họ.
Lợi nhuận từ HĐKD của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể so với kỳ trước đó.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong năm qua là nhờ doanh nghiệp kiếm được nhiều lợi nhuận hơn so với trước đó.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại chưa đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn. TSSL của doanh nghiệp lúc này nằm ở mức khá thấp.
ROE trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng nhờ doanh nghiệp đã cải thiện được hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua. Doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình, và đó cũng là nguồn lực bên trong của họ.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Tổng hàng tồn kho và Đầu tư ngắn hạn. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng tăng so với cùng kỳ năm ngoái, còn đầu tư ngắn hạn thể hiện xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với mức chỉ số như hiện tại, Nợ/TTS của doanh nghiệp nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của họ.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có tái đầu tư cho các khoản TSCĐ. Tuy nhiên khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm này, mức đầu tư nằm ở con số khá thấp, thậm chí không quá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Đây là mức tăng trưởng đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia với doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 465% so với cùng kỳ năm ngoái. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
SFG có điểm số nằm ở nhóm trung bình. SFG cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng tài sản nhanh.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh nhưng dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Cao su Tân Biên (RTB) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón và Hóa chất dầu khí Đông Nam Bộ (PSE) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động về đầu tư trong khoảng thời gian qua.
Biên lãi thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm so với kỳ trước do số tiền phải chi trả cho các hoạt động đầu tư có xu hướng tăng mạnh trong thời gian qua.
Ở kỳ hiện tại, tính thanh khoản của doanh nghiệp hiện đang thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như trên, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ vẫn có thể chi trả được các khoản nợ ngắn của mình khi chúng đáo hạn nhưng đôi lúc sẽ gặp các vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua hiện có xu hướng không đổi so với trước đó. Với chỉ số như trên ở thời điểm hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong thời gian này.
Lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh. Điều này chứng tỏ rằng doanh nghiệp đang rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả và mang lại nhiều lợi nhuận hơn. Đây cũng được coi là sự tăng trưởng bền vững và lâu dài của họ.
Lợi nhuận từ HĐKD của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể so với kỳ trước đó.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong năm qua là nhờ doanh nghiệp kiếm được nhiều lợi nhuận hơn so với trước đó.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại chưa đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn. TSSL của doanh nghiệp lúc này nằm ở mức khá thấp.
ROE trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng nhờ doanh nghiệp đã cải thiện được hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua. Doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình, và đó cũng là nguồn lực bên trong của họ.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Tổng hàng tồn kho và Đầu tư ngắn hạn. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng tăng so với cùng kỳ năm ngoái, còn đầu tư ngắn hạn thể hiện xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với mức chỉ số như hiện tại, Nợ/TTS của doanh nghiệp nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của họ.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có tái đầu tư cho các khoản TSCĐ. Tuy nhiên khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm này, mức đầu tư nằm ở con số khá thấp, thậm chí không quá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Đây là mức tăng trưởng đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia với doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 465% so với cùng kỳ năm ngoái. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
SFG có điểm số nằm ở nhóm trung bình. SFG cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng tài sản nhanh.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh nhưng dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Cao su Tân Biên (RTB) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Cao su Tân Biên (RTB) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động về tài chính và đầu tư trong khoảng thời điểm này. Lợi nhuận thuần của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm so với trước đó là do số tiền chi trả cho...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón và Hóa chất dầu khí Đông Nam Bộ (PSE) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh ở khoảng thời gian này. Lợi nhuận thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng so với cùng kỳ năm ngoái nhờ vào việc doanh nghiệp kiếm nhiều tiền từ hoạt động...
