1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời điểm này.
Dòng tiền thuần có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó, tuy vậy ta có thể thấy được sự tích cực khi doanh nghiệp đã kiếm được tiền từ hoạt động kinh doanh và chi trả cho các hoạt động còn lại thay vì dòng tiền đến từ các hoạt động tài chính như trong kỳ trước đó.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua hiện thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên họ sẽ gặp khá nhiều vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong các khoản nợ đó.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong kỳ hiện tại.
Khoản lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của họ, điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho tối ưu hơn so với kỳ trước đó. Đây cũng là cách giúp cho doanh nghiệp phát triển lâu dài và bền vững.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp không sự tăng trưởng lợi nhuận ở trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ hấp dẫn được các quỹ đầu tư tham gia váo góp vốn.
Việc ROE có xu hướng tăng nhẹ trong kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng ở thời điểm này. Doanh nghiệp mang về nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình, đây cũng được coi là nguồn lực bên bên trong của doanh nghiệp.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Phải thu ngắn hạn và Tổng hàng tồn kho. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua còn Tổng hàng tồn kho thể hiện xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời điểm
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện nay, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Họ cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ. Khi so sánh mức chi đầu tư này với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm, ta thấy ở kỳ gần nhất mức chi nằm ở con số khá lớn, còn ở quá khứ thì mức chi đầu tư không quá đáng kể so với chi phí được trích.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần ở kỳ hiện tại có sự tăng trưởng khá ấn tượng trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 14% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
VGS có điểm số nằm ở nhóm trung bình.
Tăng trưởng lợi nhuận nhanh tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Đại Thiên Lộc (DTL) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng Công ty thép Việt Nam (TVN) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời điểm này.
Dòng tiền thuần có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó, tuy vậy ta có thể thấy được sự tích cực khi doanh nghiệp đã kiếm được tiền từ hoạt động kinh doanh và chi trả cho các hoạt động còn lại thay vì dòng tiền đến từ các hoạt động tài chính như trong kỳ trước đó.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua hiện thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên họ sẽ gặp khá nhiều vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong các khoản nợ đó.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong kỳ hiện tại.
Khoản lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của họ, điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho tối ưu hơn so với kỳ trước đó. Đây cũng là cách giúp cho doanh nghiệp phát triển lâu dài và bền vững.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp không sự tăng trưởng lợi nhuận ở trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ hấp dẫn được các quỹ đầu tư tham gia váo góp vốn.
Việc ROE có xu hướng tăng nhẹ trong kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng ở thời điểm này. Doanh nghiệp mang về nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình, đây cũng được coi là nguồn lực bên bên trong của doanh nghiệp.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Phải thu ngắn hạn và Tổng hàng tồn kho. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua còn Tổng hàng tồn kho thể hiện xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời điểm
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện nay, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Họ cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ. Khi so sánh mức chi đầu tư này với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm, ta thấy ở kỳ gần nhất mức chi nằm ở con số khá lớn, còn ở quá khứ thì mức chi đầu tư không quá đáng kể so với chi phí được trích.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần ở kỳ hiện tại có sự tăng trưởng khá ấn tượng trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 14% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
VGS có điểm số nằm ở nhóm trung bình.
Tăng trưởng lợi nhuận nhanh tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Đại Thiên Lộc (DTL) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Đại Thiên Lộc (DTL) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời gian này. Dòng tiền thuần có xu hướng không đổi ở kỳ hiện tại, tuy nhiên số tiền kiếm được từ các hoạt động kinh doanh và số...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng Công ty thép Việt Nam (TVN) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và kinh doanh trong khoảng thời gian qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm khá đáng kể so với kỳ trước đó là do thay vì kiếm...
