1.Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống chủ yếu bằng nguồn tiền từ các hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời điểm này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua bởi vì số tiền để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính của DN có xu hướng giảm mạnh.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua cao hơn 1. Với chỉ số như hiện tại, tính thanh khoản của DN đang nằm ở mức khá thấp so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn tuy nhiên sẽ phải gặp rất nhiều các vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận gộp của DN trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng so với kỳ trước đó. Với mức chỉ số ở thời điểm hiện tại, DN có TSLN ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ vừa qua, lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được đến từ các hoạt động kinh doanh, hoạt động khác và kiếm được trong các công ty liên kế kinh doanh. Điều này cho chúng ta thấy được DN chia đều chiến lược kinh doanh của mình, không chú trọng hết vào các hoạt động kinh doanh chính của họ, nguồn lợi nhuận từ hoạt động khác cũng khá cao, đây là một điều cần phải được xem xét.
ROE của DN có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do số lợi nhuận thuần mà DN kiếm được thấp hơn so với kỳ trước đó.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của DN trong thời điểm hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
ROE của DN trong những kỳ vừa qua không có xu hướng tăng trưởng là do hiệu suất sử dụng tài sản của DN (ROA) không có sự cải thiện so với những kỳ trước đây. Doanh nghiệp không thể kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản hiện có của DN, đây cũng được coi là mức tăng trưởng bền vững mà bất kỳ DN nào nên có.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua chính là Bất động sản đầu tư và Tổng hàng tồn kho. Với tổng hàng tồn kho và Bất động sản đầu tư, cả 2 khoản mục này đều có xu hướng giảm nhẹ so với kỳ trước đó.
Nợ/TTS của DN trong kỳ vừa qua ccó xu hướng giảm nhẹ so với kỳ trước đó. Với chỉ số như trên ở thời điểm hiện tại, Nợ/TTS của DN hiện đang không nằm trong mức an toàn. Doanh nghiệp cần thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ. Khi so với mức khấu hao của DN ở trong khoảng thời gian này, mức chi đầu tư này chiếm một tỷ trọng khá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh trong thời gian qua. Với xu hướng giảm như vậy, doanh nghiệp chắc chắn không thể thu hút được các NĐT tham gia vào góp vốn
Lợi nhuận sau thuế của kỳ hiện tại giảm 32% so với kỳ trước đó. Lợi nhuận của DN có xu hướng tăng trưởng tuy nhiên đang dần chậm lại qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
SVC có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất. SVC thấp hơn so với bình quân toàn thị trường
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh.
Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Cao su Đà Nẵng (DRC) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-tich-bao-cao-tai-chinh-ctcp-cao-su-da-nang-drc-quy-1-2022.286831/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP City Auto (CTF) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống chủ yếu bằng nguồn tiền từ các hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời điểm này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua bởi vì số tiền để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính của DN có xu hướng giảm mạnh.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua cao hơn 1. Với chỉ số như hiện tại, tính thanh khoản của DN đang nằm ở mức khá thấp so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn tuy nhiên sẽ phải gặp rất nhiều các vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận gộp của DN trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng so với kỳ trước đó. Với mức chỉ số ở thời điểm hiện tại, DN có TSLN ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ vừa qua, lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được đến từ các hoạt động kinh doanh, hoạt động khác và kiếm được trong các công ty liên kế kinh doanh. Điều này cho chúng ta thấy được DN chia đều chiến lược kinh doanh của mình, không chú trọng hết vào các hoạt động kinh doanh chính của họ, nguồn lợi nhuận từ hoạt động khác cũng khá cao, đây là một điều cần phải được xem xét.
ROE của DN có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do số lợi nhuận thuần mà DN kiếm được thấp hơn so với kỳ trước đó.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của DN trong thời điểm hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
ROE của DN trong những kỳ vừa qua không có xu hướng tăng trưởng là do hiệu suất sử dụng tài sản của DN (ROA) không có sự cải thiện so với những kỳ trước đây. Doanh nghiệp không thể kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản hiện có của DN, đây cũng được coi là mức tăng trưởng bền vững mà bất kỳ DN nào nên có.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua chính là Bất động sản đầu tư và Tổng hàng tồn kho. Với tổng hàng tồn kho và Bất động sản đầu tư, cả 2 khoản mục này đều có xu hướng giảm nhẹ so với kỳ trước đó.
Nợ/TTS của DN trong kỳ vừa qua ccó xu hướng giảm nhẹ so với kỳ trước đó. Với chỉ số như trên ở thời điểm hiện tại, Nợ/TTS của DN hiện đang không nằm trong mức an toàn. Doanh nghiệp cần thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ. Khi so với mức khấu hao của DN ở trong khoảng thời gian này, mức chi đầu tư này chiếm một tỷ trọng khá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm mạnh trong thời gian qua. Với xu hướng giảm như vậy, doanh nghiệp chắc chắn không thể thu hút được các NĐT tham gia vào góp vốn
Lợi nhuận sau thuế của kỳ hiện tại giảm 32% so với kỳ trước đó. Lợi nhuận của DN có xu hướng tăng trưởng tuy nhiên đang dần chậm lại qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
SVC có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất. SVC thấp hơn so với bình quân toàn thị trường
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung. Doanh nghiệp có mức sinh lời thấp hơn so với bình quân ngành ở đa phần các chỉ tiêu.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh.
Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Cao su Đà Nẵng (DRC) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-tich-bao-cao-tai-chinh-ctcp-cao-su-da-nang-drc-quy-1-2022.286831/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP City Auto (CTF) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP City Auto (CTF) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời gian này. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng bởi vì doanh nghiệp đã bắt đầu kiếm được tiền...
