1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và kinh doanh trong khoảng thời gian qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, tuy nhiên cơ cấu dòng tiền so với kỳ trước thì có xu hướng đi xuống, bởi doanh nghiệp phải chi trả cho các hoạt động kinh doanh thay vì kiếm được như trong kỳ trước đó, dòng tiền thuần tăng là do số tiền chi trả cho các hoạt động đầu tư có xu hướng giảm mạnh.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp hiện đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp một số vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong các khoản này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, doanh nghiệp vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận của doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, doanh nghiệp cần phải triển cải thiện các chính sách kinh doanh của mình so cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây cũng là cách giúp cho DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
Doanh thu từ hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng tăng trưởng so với kỳ trước đó.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm là do doanh nghiệp giảm đi mức đòn bẩy tài chính của mình trong khoảng thời gian qua.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp có dấu hiệu đã giảm mức đòn bẩy tài chính so với kỳ trước đó. Điều này là một điều cần thiết đối với DN bởi vì nó sẽ giúp cho DN có một dòng tiền ổn định hơn, tránh rơi vào nguy cơ kiệt quệ tài chính và vẫn giữ được một mức ROE ổn định.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Tổng hàng tồn kho và Đầu tư ngắn hạn. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn Đầu tư ngắn hạn thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm. Với chỉ số như trên, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp có cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Tuy nhiên, khi so sánh với mức khấu hao trong khoảng thời gian này, khoảng chi đầu tư vẫn còn nằm ở mức con số khá thấp so với mức chi từng năm của DN, mức khấu hao ngày càng có xu hướng tăng theo thời gian.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể so với kỳ trước đó. Mức tăng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của DN tăng trưởng 21% ở kỳ hiện tại. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng giảm.
6. Phân tích ngành nghề
MWG nằm trong Top 5% công ty có điểm số cao nhất. MWG cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng lợi nhuận nhanh. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời tốt. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp có quản trị và tính minh bạch khá tốt. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô lớn trong ngành cũng như sức mạnh đặt giá tốt.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh nhưng dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và kinh doanh trong khoảng thời gian qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, tuy nhiên cơ cấu dòng tiền so với kỳ trước thì có xu hướng đi xuống, bởi doanh nghiệp phải chi trả cho các hoạt động kinh doanh thay vì kiếm được như trong kỳ trước đó, dòng tiền thuần tăng là do số tiền chi trả cho các hoạt động đầu tư có xu hướng giảm mạnh.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp hiện đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp một số vấn đề về tài chính sau khi chi trả xong các khoản này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, doanh nghiệp vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận của doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, doanh nghiệp cần phải triển cải thiện các chính sách kinh doanh của mình so cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây cũng là cách giúp cho DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
Doanh thu từ hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng tăng trưởng so với kỳ trước đó.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm là do doanh nghiệp giảm đi mức đòn bẩy tài chính của mình trong khoảng thời gian qua.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp trong kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp có dấu hiệu đã giảm mức đòn bẩy tài chính so với kỳ trước đó. Điều này là một điều cần thiết đối với DN bởi vì nó sẽ giúp cho DN có một dòng tiền ổn định hơn, tránh rơi vào nguy cơ kiệt quệ tài chính và vẫn giữ được một mức ROE ổn định.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Tổng hàng tồn kho và Đầu tư ngắn hạn. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn Đầu tư ngắn hạn thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm. Với chỉ số như trên, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp có cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Tuy nhiên, khi so sánh với mức khấu hao trong khoảng thời gian này, khoảng chi đầu tư vẫn còn nằm ở mức con số khá thấp so với mức chi từng năm của DN, mức khấu hao ngày càng có xu hướng tăng theo thời gian.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể so với kỳ trước đó. Mức tăng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của DN tăng trưởng 21% ở kỳ hiện tại. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng giảm.
6. Phân tích ngành nghề
MWG nằm trong Top 5% công ty có điểm số cao nhất. MWG cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng lợi nhuận nhanh. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời tốt. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp có quản trị và tính minh bạch khá tốt. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô lớn trong ngành cũng như sức mạnh đặt giá tốt.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh nhưng dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
