1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ các hoạt động tài chính, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh.
Ở thời điểm này, dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua, tuy nhiên từ việc kiếm được tiền từ hoạt động kinh doanh, doanh nghiệp phải sử dụng nguồn tiền từ hoạt động tài chính để chi trả cho các hoạt động kinh doanh này, đây được coi là một điều đáng báo động và cần phải được giải quyết.
Tại quý 1/2022, tính thanh khoản của doanh nghiệp lớn hơn 2.5. Với mức chỉ số như thời điểm hiện tại, DN có tính thanh khoản an toàn. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn mà không gặp bất kỳ các vấn đề nào liên quan đến tình hình tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi thuần của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với mức chỉ số như vậy, công ty có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong khoảng thời điểm này.
Trong kỳ, nguồn lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được chủ yếu từ các hoạt động kinh doanh và đầu tư vào các công ty liên kết kinh doanh. Điều này cho chúng ta thấy ngoài các hoạt động kinh doanh chính của DN, họ có các kế hoạch đầu tư vào các công ty liên kết để mang lại lợi nhuận, việc này đôi lúc sẽ khiến cho DN mất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Nguồn lợi nhuận từ HĐKD của DN cũng có xu hướng giảm so với kỳ trước đó.
ROE của DN trong kỳ vừa qua không có sự tăng trưởng là do DN không kiếm được nhiều lời nhuận thuần hơn so với kỳ trước đó.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
Với chỉ số ROE của DN trong thời điểm hiện nay, doanh nghiệp không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE không có sự tăng trưởng nguyên nhân là vì hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp không có sự cải thiện so với kỳ trước đó. Doanh nghiệp không thể mang về nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản vốn có của mình, hiện nay họ không còn có thể tăng trưởng được tự nguồn lực bên trong của DN được nữa.
4. Cơ cấu tài sản
Các khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất của doanh nghiệp là Khoản đầu tư tài chính dài hạn và Đầu tư ngắn hạn. Với Khoản đầu tư tài chính dài hạn, khoản mục này có xu hướng giảm so với kỳ trước đó tuy vậy nó vẫn chiếm phần lớn trong tài sản, còn Đầu tư ngắn hạn không có xu hướng thay đổi trong khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của DN có xu hướng tăng so với kỳ trước đó, tuy nhiên chỉ số Nợ/TTS của DN ở thời điểm hiện tại nằm ở mức cực kỳ an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp không chi đầu tư cho các tài sản cố định. Và khi nhìn mức khấu hao trong thời gian vừa qua, chi phí cũng nằm ở mức khá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng giảm khá đáng kể trong thời gian qua. Với mức giảm này, DN không thể thu hút được các NĐT tham gia vào công ty. Điều này cũng phản ánh DN hiện đang gặp các vấn đề về tăng trưởng trong kinh doanh. Họ nên tìm những biện pháp để khắc phục ngay lập tức.
Lợi nhuận sau thuế của kỳ hiện tại giảm 10% so với kỳ trước đó. Lợi nhuận của doanh nghiệp đang có xu hướng giảm trong các kỳ vừa qua.
6. Phân tích ngành nghề
HHS có điểm số nằm ở nhóm trung bình. HHS tương đương với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Cao su Đà Nẵng (DRC) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-tich-bao-cao-tai-chinh-ctcp-cao-su-da-nang-drc-quy-1-2022.286831/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Dịch Vụ Tổng Hợp Sài Gòn (SVC) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ các hoạt động tài chính, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh.
Ở thời điểm này, dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua, tuy nhiên từ việc kiếm được tiền từ hoạt động kinh doanh, doanh nghiệp phải sử dụng nguồn tiền từ hoạt động tài chính để chi trả cho các hoạt động kinh doanh này, đây được coi là một điều đáng báo động và cần phải được giải quyết.
Tại quý 1/2022, tính thanh khoản của doanh nghiệp lớn hơn 2.5. Với mức chỉ số như thời điểm hiện tại, DN có tính thanh khoản an toàn. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn mà không gặp bất kỳ các vấn đề nào liên quan đến tình hình tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi thuần của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với mức chỉ số như vậy, công ty có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong khoảng thời điểm này.
Trong kỳ, nguồn lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được chủ yếu từ các hoạt động kinh doanh và đầu tư vào các công ty liên kết kinh doanh. Điều này cho chúng ta thấy ngoài các hoạt động kinh doanh chính của DN, họ có các kế hoạch đầu tư vào các công ty liên kết để mang lại lợi nhuận, việc này đôi lúc sẽ khiến cho DN mất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Nguồn lợi nhuận từ HĐKD của DN cũng có xu hướng giảm so với kỳ trước đó.
ROE của DN trong kỳ vừa qua không có sự tăng trưởng là do DN không kiếm được nhiều lời nhuận thuần hơn so với kỳ trước đó.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
Với chỉ số ROE của DN trong thời điểm hiện nay, doanh nghiệp không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE không có sự tăng trưởng nguyên nhân là vì hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp không có sự cải thiện so với kỳ trước đó. Doanh nghiệp không thể mang về nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản vốn có của mình, hiện nay họ không còn có thể tăng trưởng được tự nguồn lực bên trong của DN được nữa.
4. Cơ cấu tài sản
Các khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất của doanh nghiệp là Khoản đầu tư tài chính dài hạn và Đầu tư ngắn hạn. Với Khoản đầu tư tài chính dài hạn, khoản mục này có xu hướng giảm so với kỳ trước đó tuy vậy nó vẫn chiếm phần lớn trong tài sản, còn Đầu tư ngắn hạn không có xu hướng thay đổi trong khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của DN có xu hướng tăng so với kỳ trước đó, tuy nhiên chỉ số Nợ/TTS của DN ở thời điểm hiện tại nằm ở mức cực kỳ an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp không chi đầu tư cho các tài sản cố định. Và khi nhìn mức khấu hao trong thời gian vừa qua, chi phí cũng nằm ở mức khá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng giảm khá đáng kể trong thời gian qua. Với mức giảm này, DN không thể thu hút được các NĐT tham gia vào công ty. Điều này cũng phản ánh DN hiện đang gặp các vấn đề về tăng trưởng trong kinh doanh. Họ nên tìm những biện pháp để khắc phục ngay lập tức.
Lợi nhuận sau thuế của kỳ hiện tại giảm 10% so với kỳ trước đó. Lợi nhuận của doanh nghiệp đang có xu hướng giảm trong các kỳ vừa qua.
6. Phân tích ngành nghề
HHS có điểm số nằm ở nhóm trung bình. HHS tương đương với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Cao su Đà Nẵng (DRC) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-tich-bao-cao-tai-chinh-ctcp-cao-su-da-nang-drc-quy-1-2022.286831/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Dịch Vụ Tổng Hợp Sài Gòn (SVC) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Dịch Vụ Tổng Hợp Sài Gòn (SVC) Quý 1/2022
1.Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống chủ yếu bằng nguồn tiền từ các hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời điểm này. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua bởi vì số tiền để chi trả cho các hoạt...
