1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động về tài chính và đầu tư trong khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận thuần của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm so với trước đó là do số tiền chi trả cho các hoạt động tài chính của DN có xu hướng tăng trong khoảng thời điểm này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đang cao hơn 2.5. Với chỉ số như hiện nay, DN có tính thanh khoản nằm ở mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn hạn khi chúng đáo hạn mà không gặp bất kỳ vấn đề gì về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi thuần của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cực kỳ hấp dẫn các nhà đầu tư. Họ có thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh và hoạt động khác. Điều này phản ánh rằng doanh nghiệp không quá tập trung vào các hoạt động chính yếu của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng lợi nhuận, họ có thể tăng trưởng nhờ các hoạt động khác, đây không thể được coi là sự tăng trưởng bền vững và lâu dài nếu DN không tập trung vào các hoạt động chính của họ.
Lợi nhuận từ HĐKD của DN có xu hướng tăng trưởng mạnh trong kỳ vừa qua.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng so với kỳ trước đó là nhờ vào việc doanh nghiệp kiếm được nhiều lợi nhuận hơn trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với một TSSL khá ổn định.
Việc ROE có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là nhờ vào việc hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có xu hướng tăng. Doanh nghiệp đã khai thác được nhiều hơn nguồn lực bên trong của họ, mang về nhiều lợi nhuận từ nguồn tài sản này.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản là Tài sản cố định và Tiền và tương đương tiền. Cả hai khoản mục này đều có xu hướng tăng so với kỳ trước đó.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, Nợ/TTS của doanh nghiệp nằm ở mức an toàn. DN đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp không chi đầu tư cho các khoản cố định, chỉ vừa mới chi ở trong kỳ vừa qua. Và khi so sánh mức chi này với mức khấu hao ở cùng khoảng thời điểm, mức chi vượt qua cả mức trích khấu hao ở kỳ này.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cũng tham gia với doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 71% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
RTB có điểm số nằm ở nhóm trung bình.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời tốt. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Cao su Hòa Bình (HRC) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng Công ty Hóa dầu Petrolimex (PLC) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động về tài chính và đầu tư trong khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận thuần của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm so với trước đó là do số tiền chi trả cho các hoạt động tài chính của DN có xu hướng tăng trong khoảng thời điểm này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đang cao hơn 2.5. Với chỉ số như hiện nay, DN có tính thanh khoản nằm ở mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn hạn khi chúng đáo hạn mà không gặp bất kỳ vấn đề gì về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi thuần của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cực kỳ hấp dẫn các nhà đầu tư. Họ có thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh và hoạt động khác. Điều này phản ánh rằng doanh nghiệp không quá tập trung vào các hoạt động chính yếu của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng lợi nhuận, họ có thể tăng trưởng nhờ các hoạt động khác, đây không thể được coi là sự tăng trưởng bền vững và lâu dài nếu DN không tập trung vào các hoạt động chính của họ.
Lợi nhuận từ HĐKD của DN có xu hướng tăng trưởng mạnh trong kỳ vừa qua.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng so với kỳ trước đó là nhờ vào việc doanh nghiệp kiếm được nhiều lợi nhuận hơn trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với một TSSL khá ổn định.
Việc ROE có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là nhờ vào việc hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp có xu hướng tăng. Doanh nghiệp đã khai thác được nhiều hơn nguồn lực bên trong của họ, mang về nhiều lợi nhuận từ nguồn tài sản này.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản là Tài sản cố định và Tiền và tương đương tiền. Cả hai khoản mục này đều có xu hướng tăng so với kỳ trước đó.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, Nợ/TTS của doanh nghiệp nằm ở mức an toàn. DN đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp không chi đầu tư cho các khoản cố định, chỉ vừa mới chi ở trong kỳ vừa qua. Và khi so sánh mức chi này với mức khấu hao ở cùng khoảng thời điểm, mức chi vượt qua cả mức trích khấu hao ở kỳ này.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cũng tham gia với doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 71% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
RTB có điểm số nằm ở nhóm trung bình.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời tốt. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Cao su Hòa Bình (HRC) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Cao su Hòa Bình (HRC) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và tài chính trong thời gian qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là nhờ vào việc dòng tiền từ hoạt động đầu tư của DN có...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng Công ty Hóa dầu Petrolimex (PLC) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời gian qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua nhờ dòng tiền từ các hoạt động...
