1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ các hoạt động kinh doanh và đầu tư, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả số tiền từ hoạt động tài chính mà doanh nghiệp kiếm được trong thời gian qua.
Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng giảm so với kỳ trước đó bởi vì số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh của DN có giảm và số tiền chi trả cho các hoạt động tài chính tăng so với cùng kỳ năm ngoái.
Trong kỳ, tính thanh khoản của công ty hiện đang thấp hơn 2.5 trong kỳ vừa qua. Với chỉ số này ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức không an toàn. Họ vẫn có thể đủ nguồn lực để chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp những vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận gộp của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng so với kỳ trước đó. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, họ vẫn chưa thể chủ động đươc các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ mới nhất, công ty kiếm được lợi nhuận chủ yếu từ hoạt động kinh doanh của DN. Điều này cho chúng ta thấy rằng họ đang tập trung vào các hoạt động chính yếu của doanh nghiệp. Nếu họ muốn kiếm nhiều lợi nhuận hơn, họ phải cải thiện được các chính sách kinh doanh của mình, sao cho hiệu quả và tối ưu hơn so với trước kia, điều này cho thấy được đây được coi là một sự tăng trưởng bền vững, lâu dài của công ty.
ROE của doanh nghiệp giảm trong năm vừa qua là vì số lợi nhuận thuần mà doanh nghiệp kiếm được có xu hướng giảm trong năm vừa qua.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE dường như không có sự thay đổi trong các kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp không có sự cải thiện trong thời gian qua. Doanh nghiệp không thể kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ vốn tài sản hiện có của mình, đây cũng được coi là nguồn lực bên trong của doanh nghiệp.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất của DN trong thời gian qua là Khoản đầu tư tài chính dài hạn và Tài sản cố định. Cả hai khoản mục tài sản này đều có xu hướng không đổi so với cùng kỳ năm ngoái.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với mức chỉ số ở thời điểm hiện nay, Nợ/TTS của DN nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với xu hướng tăng trưởng như trên, DN đủ hấp dẫn được các nhà đầu tư tham gia vào doanh nghiệp của mình.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại tăng tăng trưởng 24% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
BRR có điểm số nằm ở nhóm trung bình.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón Bình Điền (BFC) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Hóa chất Cơ bản miền Nam (CSV) Quý 1/202:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ các hoạt động kinh doanh và đầu tư, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả số tiền từ hoạt động tài chính mà doanh nghiệp kiếm được trong thời gian qua.
Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng giảm so với kỳ trước đó bởi vì số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh của DN có giảm và số tiền chi trả cho các hoạt động tài chính tăng so với cùng kỳ năm ngoái.
Trong kỳ, tính thanh khoản của công ty hiện đang thấp hơn 2.5 trong kỳ vừa qua. Với chỉ số này ở thời điểm hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức không an toàn. Họ vẫn có thể đủ nguồn lực để chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp những vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận gộp của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng so với kỳ trước đó. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, họ vẫn chưa thể chủ động đươc các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ mới nhất, công ty kiếm được lợi nhuận chủ yếu từ hoạt động kinh doanh của DN. Điều này cho chúng ta thấy rằng họ đang tập trung vào các hoạt động chính yếu của doanh nghiệp. Nếu họ muốn kiếm nhiều lợi nhuận hơn, họ phải cải thiện được các chính sách kinh doanh của mình, sao cho hiệu quả và tối ưu hơn so với trước kia, điều này cho thấy được đây được coi là một sự tăng trưởng bền vững, lâu dài của công ty.
ROE của doanh nghiệp giảm trong năm vừa qua là vì số lợi nhuận thuần mà doanh nghiệp kiếm được có xu hướng giảm trong năm vừa qua.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE dường như không có sự thay đổi trong các kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp không có sự cải thiện trong thời gian qua. Doanh nghiệp không thể kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ vốn tài sản hiện có của mình, đây cũng được coi là nguồn lực bên trong của doanh nghiệp.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất của DN trong thời gian qua là Khoản đầu tư tài chính dài hạn và Tài sản cố định. Cả hai khoản mục tài sản này đều có xu hướng không đổi so với cùng kỳ năm ngoái.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với mức chỉ số ở thời điểm hiện nay, Nợ/TTS của DN nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với xu hướng tăng trưởng như trên, DN đủ hấp dẫn được các nhà đầu tư tham gia vào doanh nghiệp của mình.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại tăng tăng trưởng 24% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
BRR có điểm số nằm ở nhóm trung bình.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón Bình Điền (BFC) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón Bình Điền (BFC) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ các hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư của doanh nghiệp trong thời gian vừa qua. Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, đó là do doanh nghiệp không còn kiếm...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Hóa chất Cơ bản miền Nam (CSV) Quý 1/202
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ các hoạt động kinh doanh. Họ sử dụng số tiền này để chi cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời gian qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng nhờ số tiền kiếm được từ các hoạt động kinh doanh...
