1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền chủ yếu từ hoạt động kinh doanh và một phần từ các hoạt động đầu tư, họ dùng số tiền này để chi trả cho dòng tiền từ các hoạt động tài chính.
Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng tăng trong kỳ bởi vì DN đã bắt đầu kiếm được tiền từ hoạt động kinh doanh và số tiền này đủ để họ chi trả cho các hoạt động tài chính mà vẫn giữ được mức dòng tiền thuần dương.
Tính thanh khoản của công ty ở thời điểm hiện tại thấp hơn 2.5, ta có thể thấy được doanh nghiệp đang có mức thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ vẫn có đủ tiền để chi trả các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận gộp của DN có sự sụt giảm nhẹ so với năm trước đó, với mức chỉ số này DN có TSLN gộp ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, họ vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ vừa qua, DN kiếm được lợi nhuận chủ yếu từ các hoạt động khác, trong khi đó lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của họ lại có xu hướng giảm mạnh. Điều này phản ánh 1 vấn đề hiện tại DN đang không tập trung vào các hoạt động chính sách kinh doanh của họ, mà lại có những hoạt động khác làm tăng trưởng lợi nhuận, đây không được coi là sự phát triển bền vững.
ROE tăng trong kỳ vừa qua là nhờ DN đã tăng được lợi nhuận sau thuế trong cùng khoảng thời gian đó.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE trong thời điểm hiện tại đạt 13%, mức chỉ số này vẫn chưa thể hấp dẫn được các NĐT tham gia vào góp vốn.
ROE tăng trưởng mạnh so với kỳ trước đó là nhờ DN đã cải thiện được mức năng suất sử dụng tài sản (ROA) của DN ngày càng hiệu quả hơn so với trước kia.
4. Cơ cấu tài sản
Chúng ta thấy được với BBC, Tài sản cố định chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản, còn các chỉ tiêu còn lại có tỷ lệ khá đều nhau, không có quá nhiều sự chênh lệch.
Tài sản cố định của DN vẫn giữ nguyên được tỷ trọng, không có sự thay đổi so với cùng kỳ năm trước về chỉ tiêu này.
Doanh nghiệp có chi mua sắm xây dựng TSCĐ trong 3 năm gần nhất, tuy nhiên con số này rất thấp khi so khấu hao tài sản cố định trong cùng khoảng thời gian này. Điều này phản ánh được thực tế rằng DN không có sự tăng trưởng trong các hoạt động kinh doanh của mình.
Nợ/TTS của DN có sự tăng nhẹ trong kỳ vừa qua, tuy nhiên chỉ số này vẫn đang nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo các khoản nợ dài hạn của mình bằng mức tài sản cao.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh nghiệp giảm 23% so với cùng kỳ năm ngoái, đây là mức giảm khá đáng kể, cho thấy chính sách về tăng trưởng quy mô của DN đang gặp vấn đề, các sản phẩm của họ ngày càng không được thị trường chấp nhận. Đây là điều khá đáng lo ngại, vì nếu tiếp tục tình trạng này, họ sẽ mất thị phần vào tay các đối thủ cạnh tranh với mình.
Lợi nhuận sau thuế của DN tăng 45% so với kỳ trước đó, và lợi nhuận đang có xu hướng tăng trưởng trong các kỳ vừa qua.
6. Phân tích ngành nghề
BBC có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất. BBC thấp hơn so với bình quân toàn thị trường
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn và có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Xuất nhập khẩu Thủy sản Sài Gòn (SSN) Quý 4/2021:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Giống cây trồng Miền Nam (SSC) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền chủ yếu từ hoạt động kinh doanh và một phần từ các hoạt động đầu tư, họ dùng số tiền này để chi trả cho dòng tiền từ các hoạt động tài chính.
Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng tăng trong kỳ bởi vì DN đã bắt đầu kiếm được tiền từ hoạt động kinh doanh và số tiền này đủ để họ chi trả cho các hoạt động tài chính mà vẫn giữ được mức dòng tiền thuần dương.
Tính thanh khoản của công ty ở thời điểm hiện tại thấp hơn 2.5, ta có thể thấy được doanh nghiệp đang có mức thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ vẫn có đủ tiền để chi trả các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận gộp của DN có sự sụt giảm nhẹ so với năm trước đó, với mức chỉ số này DN có TSLN gộp ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, họ vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Trong kỳ vừa qua, DN kiếm được lợi nhuận chủ yếu từ các hoạt động khác, trong khi đó lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của họ lại có xu hướng giảm mạnh. Điều này phản ánh 1 vấn đề hiện tại DN đang không tập trung vào các hoạt động chính sách kinh doanh của họ, mà lại có những hoạt động khác làm tăng trưởng lợi nhuận, đây không được coi là sự phát triển bền vững.
ROE tăng trong kỳ vừa qua là nhờ DN đã tăng được lợi nhuận sau thuế trong cùng khoảng thời gian đó.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE trong thời điểm hiện tại đạt 13%, mức chỉ số này vẫn chưa thể hấp dẫn được các NĐT tham gia vào góp vốn.
ROE tăng trưởng mạnh so với kỳ trước đó là nhờ DN đã cải thiện được mức năng suất sử dụng tài sản (ROA) của DN ngày càng hiệu quả hơn so với trước kia.
4. Cơ cấu tài sản
Chúng ta thấy được với BBC, Tài sản cố định chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản, còn các chỉ tiêu còn lại có tỷ lệ khá đều nhau, không có quá nhiều sự chênh lệch.
Tài sản cố định của DN vẫn giữ nguyên được tỷ trọng, không có sự thay đổi so với cùng kỳ năm trước về chỉ tiêu này.
Doanh nghiệp có chi mua sắm xây dựng TSCĐ trong 3 năm gần nhất, tuy nhiên con số này rất thấp khi so khấu hao tài sản cố định trong cùng khoảng thời gian này. Điều này phản ánh được thực tế rằng DN không có sự tăng trưởng trong các hoạt động kinh doanh của mình.
Nợ/TTS của DN có sự tăng nhẹ trong kỳ vừa qua, tuy nhiên chỉ số này vẫn đang nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo các khoản nợ dài hạn của mình bằng mức tài sản cao.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh nghiệp giảm 23% so với cùng kỳ năm ngoái, đây là mức giảm khá đáng kể, cho thấy chính sách về tăng trưởng quy mô của DN đang gặp vấn đề, các sản phẩm của họ ngày càng không được thị trường chấp nhận. Đây là điều khá đáng lo ngại, vì nếu tiếp tục tình trạng này, họ sẽ mất thị phần vào tay các đối thủ cạnh tranh với mình.
Lợi nhuận sau thuế của DN tăng 45% so với kỳ trước đó, và lợi nhuận đang có xu hướng tăng trưởng trong các kỳ vừa qua.
6. Phân tích ngành nghề
BBC có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất. BBC thấp hơn so với bình quân toàn thị trường
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn và có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Xuất nhập khẩu Thủy sản Sài Gòn (SSN) Quý 4/2021:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Xuất nhập khẩu Thủy sản Sài Gòn (SSN) Quý 4/2021
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ các hoạt động đầu tư, và DN sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và các hoạt động tài chính của họ. Ở thời điểm hiện tại, dòng tiền thuần của doanh nghiệp đang có xu hướng không có sự thay đổi và đạt mức âm trong...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Giống cây trồng Miền Nam (SSC) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ vừa qua, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và sử dụng số tiền này để chi trả cho số tiền từ các hoạt động tài chính và đầu tư của công ty. Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua bởi việc chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài...
