1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động về đầu tư trong khoảng thời gian qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp trong thời điểm hiện nay có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua nhờ vào việc doanh nghiệp đã bắt đầu kiếm được tiền từ các hoạt động kinh doanh thay vì phải chi trả như trước đó.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại hiện đang thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, tính thanh khoản của doanh nghiệp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được khi các khoản nợ ngắn đáo hạn nhưng sẽ gặp rất nhiều vấn đề về tình hình tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung. Họ không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Khoản lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh mà có. Điều này chứng tỏ rằng doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính yếu của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển được các chiến lược kinh doanh sao cho hiệu quả hơn và đem về nhiều lợi nhuận so với trước kia. Đây được coi là xu hướng tăng trưởng lâu dài và bền vững của doanh nghiệp.
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng tăng trưởng so với kỳ trước đó.
ROE của doanh nghiệp tăng trong năm vừa qua là do doanh nghiệp đã tăng mức sử dụng đòn bẩy tài chính của họ so với trước kia.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp đã giảm đi đòn bẩy tài chính của họ so với kỳ trước đó.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Phải thu ngắn hạn và Tài sản cố định. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng khá đáng kể so với kỳ trước đó, còn Tài sản cố định thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp có tài sản được tài trợ bằng một mức nợ cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Khi so sánh với mức chi khấu hao trong cùng khoảng thời gian này, mức chi của doanh nghiệp nằm ở mức khá thấp, thậm chí không quá đáng kể so với số chi phí đã trích.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia vào doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 19% so với cùng kỳ năm ngoái. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
HII có điểm số nằm ở nhóm trung bình. HII cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón Miền Nam (SFG) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón và Hóa chất dầu khí Tây Nam Bộ (PSW) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động về đầu tư trong khoảng thời gian qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp trong thời điểm hiện nay có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua nhờ vào việc doanh nghiệp đã bắt đầu kiếm được tiền từ các hoạt động kinh doanh thay vì phải chi trả như trước đó.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại hiện đang thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, tính thanh khoản của doanh nghiệp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được khi các khoản nợ ngắn đáo hạn nhưng sẽ gặp rất nhiều vấn đề về tình hình tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung. Họ không thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
Khoản lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh mà có. Điều này chứng tỏ rằng doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính yếu của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển được các chiến lược kinh doanh sao cho hiệu quả hơn và đem về nhiều lợi nhuận so với trước kia. Đây được coi là xu hướng tăng trưởng lâu dài và bền vững của doanh nghiệp.
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng tăng trưởng so với kỳ trước đó.
ROE của doanh nghiệp tăng trong năm vừa qua là do doanh nghiệp đã tăng mức sử dụng đòn bẩy tài chính của họ so với trước kia.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn.
Việc ROE có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp đã giảm đi đòn bẩy tài chính của họ so với kỳ trước đó.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Phải thu ngắn hạn và Tài sản cố định. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng khá đáng kể so với kỳ trước đó, còn Tài sản cố định thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số ở thời điểm hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp có tài sản được tài trợ bằng một mức nợ cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Khi so sánh với mức chi khấu hao trong cùng khoảng thời gian này, mức chi của doanh nghiệp nằm ở mức khá thấp, thậm chí không quá đáng kể so với số chi phí đã trích.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia vào doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 19% so với cùng kỳ năm ngoái. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
HII có điểm số nằm ở nhóm trung bình. HII cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón Miền Nam (SFG) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón Miền Nam (SFG) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động về đầu tư trong khoảng thời gian qua. Biên lãi thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm so với kỳ trước do số tiền phải chi trả cho các...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón và Hóa chất dầu khí Tây Nam Bộ (PSW) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính trong thời gian qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm so với cùng kỳ năm ngoái bởi vì doanh nghiệp đã kiếm được ít tiền hơn từ...
