Phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ của bốn doanh nghiệp

[Thuận DKT]

Chào các bạn, hôm nay mình đi phỏng vấn, nhận được câu hỏi đánh giá sức khỏe dòng tiền của 4 doanh nghiệp dựa trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Sau một giờ viết cũng được gần 1 trang A4 nhưng cảm thấy cũng chưa thông lắm.

Cả nhà cho ý kiến giúp mình nhé.

Dân Kế Toán

 

[kien1221991]

Công ty D tạo tiền nhiều nhất từ kinh doanh, nên dù dòng tiền tổng là âm thì vẫn tương đối tích cực, COO dùng để trả CFO, CIO vẫn dương-> vẫn có đầu tư trong năm. Công ty B COO lỗ, tuy nhiên tổng dòng tiền âm, tình trạng ko tích cực khi phải huy động VCSH để nuôi kinh doanh và đầu tư

 

[Thông DNH]

Chào các bạn, hôm nay mình đi phỏng vấn, nhận được câu hỏi đánh giá sức khỏe dòng tiền của 4 doanh nghiệp dựa trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Sau một giờ viết cũng được gần 1 trang A4 nhưng cảm thấy cũng chưa thông lắm.

View attachment 962689416

Cả nhà cho ý kiến giúp mình nhé.

Dân Kế Toán

Theo mình :
Công ty A : Đang trong giai đoạn đầu tư phát triển, tuy nhiên việc đồng thời tăng vốn góp và chia trả cổ tức cùng lúc là khá lạ, có thể là để tăng tính hấp dẫn cổ đông để huy động vốn. Vay 50.000 với DT từ kinh doanh 45.000 --> có khả năng trả nợ tốt.
Công ty B : Công ty này khá không ổn khi vay nhiều, đồng tời HĐKD đang ko cho ra được dòng tiền dương. Cổ đông mới góp vốn nhiều có thể có sự chuyển giao quyền sở hữu / cty vừa bị mang bán lại
Cong ty C : HĐ Kinh doanh tốt, tuy nhiên vay nhiều nên có dấu hiệu Lãi suất ăn mòn lợi nhuận, có hoạt động tái cấu trúc tăng VCSH giảm vay để tăng lợi nhuận - giảm gánh vay
_ Công ty D : Cty trong giai đoạn ổn định, doanh thu và dòng tiền mạnh nên chi trả cổ tức nhiều, đồng thời giảm vay để tối đa hóa lợi nhuận
Thanks