phần mềm HTTK2.0 ko khai được điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

[Mschoexinh]

anh chị cho em hỏi sao phần mềm hỗ trợ khai thuế 2.0, ở dòng điều chỉnh giảm ở hàng hoá dịch vụ mua vào em ko điền được ạ?Tại vì em phát hiện ở T4 em khai thừa 1 hoá đơn đầu vào. Giờ phải làm sao ạ? Có ai giúp em ko?plz?

 

[tiger2774]

Ðề: phần mềm HTTK2.0 ko khai được điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

anh chị cho em hỏi sao phần mềm hỗ trợ khai thuế 2.0, ở dòng điều chỉnh giảm ở hàng hoá dịch vụ mua vào em ko điền được ạ?Tại vì em phát hiện ở T4 em khai thừa 1 hoá đơn đầu vào. Giờ phải làm sao ạ? Có ai giúp em ko?plz?

Trường hợp này em dùng 01/KHBS điều chỉnh bổ sung, xác định thuế phát sinh phải nộp và phần chậm nộp tương ứng.

 

[Mschoexinh]

Ðề: phần mềm HTTK2.0 ko khai được điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

cảm ơn anh/ chị, em thấy rồi ạ!Nhưng kỳ khai thuế T6 thì em vẫn khai như bình thường đúng ko ạ? Chỉ cần kèm theo bản kê khai bổ sung là được đúng ko?^_*

 

[Mschoexinh]

Ðề: phần mềm HTTK2.0 ko khai được điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Dạ, chỗ em khai thừa hóa đơn đầu vào nên làm tăng phần thuế được khấu trừ thôi ạ. Tức là, đáng ra đến T5 em được khấu trừ có 49.313.704 thì trên tờ khai lại lên đến 49.325.304 (thừa cái h đ có 11.600 đ).Nghĩa là giờ (T7) em vẫn làm tờ khai thuế t6 bình thường rồi nộp thêm cái tờ điều chỉnh chứ không phải điều chỉnh gì ở tờ khai 01/GTGT của t6 đúng ko ạ?
Với cả, ở tờ khai bổ sung mẫu 01/GTGT kỳ tháng 4, sau khi khai bổ sung ở mẫu 01/KHBS thì nó chỉ hiện ở chỉ tiêu 23 của tờ khai 01/GTGT (tổng số thuế được khấu trừ kỳ này) là 11.600 như vậy ở các chỉ tiêu khác mình có phải điền lại như tờ khai t4 đã khai ko ạ? Em nhìn bảng mà ko hiểu gì hết trơn!T__T

 

[tiger2774]

Ðề: phần mềm HTTK2.0 ko khai được điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Dạ, chỗ em khai thừa hóa đơn đầu vào nên làm tăng phần thuế được khấu trừ thôi ạ. Tức là, đáng ra đến T5 em được khấu trừ có 49.313.704 thì trên tờ khai lại lên đến 49.325.304 (thừa cái h đ có 11.600 đ).Nghĩa là giờ (T7) em vẫn làm tờ khai thuế t6 bình thường rồi nộp thêm cái tờ điều chỉnh chứ không phải điều chỉnh gì ở tờ khai 01/GTGT của t6 đúng ko ạ? Có phải thêm ở dòng 35 của tờ 01/GTGT phần thuế thừa ko ạ?

Phát hiện sai thời điểm nào thì làm tờ 01/KHBS lúc đó. Về hành vi này sẽ bị phạt theo điều 8 nghị định 98/2007/NĐ-CP.

 

[Mschoexinh]

Ðề: phần mềm HTTK2.0 ko khai được điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Vâng ạ, vậy là hiểu rồi!.Đến T6 vẫn còn được khấu trừ!

 

[hieumy]

Ðề: phần mềm HTTK2.0 ko khai được điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Xin hỏi các đồng nghiệp, trường hợp ghi nhầm lần 2 hóa đơn bán xuất khẩu thuế suất 0% và kê khai luôn quý 1, do đó phải điều chỉnh giảm doanh thu lại trong quý 2 nhưng trong HTKK không cho điều chỉnh. Như vậy mình phải làm gì để cho bên Thuế đồng ý giảm doanh thu?

 

[huongrainbow]

Ðề: phần mềm HTTK2.0 ko khai được điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Xin hỏi các đồng nghiệp, trường hợp ghi nhầm lần 2 hóa đơn bán xuất khẩu thuế suất 0% và kê khai luôn quý 1, do đó phải điều chỉnh giảm doanh thu lại trong quý 2 nhưng trong HTKK không cho điều chỉnh. Như vậy mình phải làm gì để cho bên Thuế đồng ý giảm doanh thu?

đúng rồi, mình cũng loay hoay không biết làm thế nào để kê giảm doanh thu cả, từ trước đến giờ chỉ giảm được thuế, mà bên thuế cứ yêu cầu kê giảm cả doanh thu. Chịu . Nhờ bà con giúp/

 

[Mschoexinh]

Ðề: phần mềm HTTK2.0 ko khai được điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Tóm lại là em xem lại tờ khai thuế GTGT tháng 5 xem có phải nộp thuế không hay còn được khấu trừ chuyển kỳ sau. Nếu Tờ khai tháng 5 của em có chỉ tiêu [40] Thuế GTGT phải nộp trong kỳ >0 thì sau khi làm Tờ khai bổ sung, điều chỉnh xong em phải nộp bổ sung ngay số thuế 11.600 + tiền phạt. Nếu không thì thôi

Em quên mất, nếu vậy thì trong tờ khai thuế t6 cũng phải chỉnh sửa số đầu kỳ đúng ko? nếu không thì sẽ luôn bị lệch 11.600 so với thực tế. Sửa thì mình có phải làm gì thêm ko ạ?

 

[anhlinhnth]

Ðề: phần mềm HTTK2.0 ko khai được điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Tiger2774 nói vậy mình chưa đồng ý. Theo 4247/TCT-CS thì trong trường hợp trên phải khai bổ sung, điều chỉnh. Mà mẫu 01/KHBS là mẫu chỉ dùng để khai bổ sung. Vậy muốn khai bổ sung, điều chỉnh thì phải sử dụng mẫu 01-3/GTGT mới đúng. Vì như thế mới điều chỉnh được số thuế còn được khấu trừ chuyển kỳ sau trên tờ khai tại thời điểm khai điều chỉnh. Còn sử dụng mẫu 01/KHBS thì nhất định phải nộp số thuế điều chỉnh vào Kho bạc.

 

[tiger2774]

Ðề: phần mềm HTTK2.0 ko khai được điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Tiger2774 nói vậy mình chưa đồng ý. Theo 4247/TCT-CS thì trong trường hợp trên phải khai bổ sung, điều chỉnh. Mà mẫu 01/KHBS là mẫu chỉ dùng để khai bổ sung. Vậy muốn khai bổ sung, điều chỉnh thì phải sử dụng mẫu 01-3/GTGT mới đúng. Vì như thế mới điều chỉnh được số thuế còn được khấu trừ chuyển kỳ sau trên tờ khai tại thời điểm khai điều chỉnh. Còn sử dụng mẫu 01/KHBS thì nhất định phải nộp số thuế điều chỉnh vào Kho bạc.

- Bản chất 01/KHBS là bảng bổ sung, điều chỉnh. Vì thế mọi sai sót về thuế đều phải dùng bảng này.

- Ông 01-3/GTGT là bảng tổng hợp của thuế GTGT theo bảng 01/KHBS.

- Sử dụng 01/KHBS chưa chắc đã nộp số thuế điều chỉnh vào kho bạc. Ví dụ sau khi điều chỉnh mà vẫn còn âm thuế thì lấy gì nộp nhỉ?