Bạn phải có một quyết định của giám đốc hỗ trợ ăn trưa cho công nhân viên bằng thuê người nấu ăn..., Quyết định thành lập bếp ăn, làm nội quy bếp ăn, sau đó mới hợp thức hóa được hóa đơn mua đồ về nấu ăn cho nhân viên, đã làm bếp ăn tập thể thì không được chi tiền ăn cho nhân viên nữa, khoản này sẽ bị áp theo quy định tiền ăn giữa ca môi người không quá 680.000 / tháng, cái này giống ở các khu công nghiệp có bếp ăn tập thể .
phân biệt giữa các loại hàng hóa dịch vụ trong mục pl01-2gtgt ?
- Thread starter brutal_death
- Ngày gửi
bạn ơi hôm qua mình chụp vội quá không để ý phần thuế k có và những cái như là hóa đơn bán hàng , hóa đơn gtgt nhưng phần thuế không có thì có phải kê khai vào htkk không bạn ?
ví dụ như cái cây quất , mình hỏi bạn mà lại không nhìn xem nó là hóa đơn bán hàng
hóa đơn gtgt nhưng k có thuế
đúng rồi 1 tháng 1 người là 680k/1 người bạn ạ .công ty mình cứ gần cuối tháng là phát số tiền ăn trưa cho mọi người trong công ty .
nhân viên nhà bếp thì là do công ty có hợp đồng thuê họ ( trong các chứng từ mình có thấy )
còn những cái như quyết định thành lập bếp ăn, nội quy bếp ăn thì mình không rõ.
Đã phát tiền ăn rồi lại còn tổ chức ăn tập thể là bị bóc hết, chỉ được làm 1 trong hai cách thôi (phát tiền thì không nấu ăn kể cả nấu ăn chung cũng không được hạch toán, còn tổ chức bếp ăn thì trả lương cho bếp, mua thực phẩm ga dụng cụ bếp thì tập hợp chi cho các khoản đấy chứ không phát tiền) Hóa đơn bán hàng cũng là hóa đơn đỏ nhiều nơi bắt kê phần thuế =0 để chứng tỏ có hóa đơn, một số nơi không bắt kê vì không có thuế không cần kê (Với mình mình kê hết để còn biết mình có bao nhiêu hóa đơn)
cho mình hỏi một số cái sau
=có 1 hóa đơn gtgt bán ra nhưng chỉ ghi tháng không ghi số ngày . tháng là tháng 03 nhưng không có ghi số ngày . mình thử điền chỉ ghi tháng và năm thì phần mềm không chịu . như vậy mình phải làm thế nào ?
=có một hóa đơn gtgt phiếu thu dịch vụ của vietinbank mà lại ghi là ngày 06/04 mà lại kẹp vào chứng từ tháng 03. mình thử điền đúng ngày là 06/04 vào quý 1 /2015 thì phần mềm không nhận . như vậy mình phải làm thế nào ?
=tháng nào mình cũng thấy có hóa đơn mua vé máy bay vietnam airline hay vietjet nhưng nơi xuất vé lại là công ty fansipang ,
sau đó thì đi kèm là 1 hóa đơn thu dịch vụ của cty fansipang
như vậy thì cái hóa đơn dịch vụ mình đánh mã số thuế của cty fansipang . còn cái hóa đơn thu cước vận chuyển kia thì mình đánh mã số thuế của cty fansipang hay của vietnam airlines ?
công ty fasipang là đại lý xuất hóa đơn thì phải để mã số thuế của công ty fasipang chứ, hóa đơn ghi thiếu ngày thì ghi bổ sung ngày vào nhưng phải gọi cho công ty bên kia điền giống mình để kê khai, hóa đơn tháng 4 thì phải quy 2 mới kê làm sao kê quý 1 được hóa đơn vé máy bay nhiều thì xem công ty có hoạt động kinh doanh nơi bay đến không, cho ai đi nếu không hợp thức hóa được thì đừng cho vào.
hóa đơn đó ghi ngày 6/4/2014 bạn ạ . mình cũng không biết tại sao nữa nó đi kèm với mấy hóa đơn dịch vụ viễn thông .
1 tháng chỉ có 1 hóa đơn gtgt thu cước vận chuyển có 1 lần thôi . tháng 1 thì có cả vietnam airlines và vietjet , đều ghi nơi xuất vé là cty fansipang , và đi kèm 1 hóa đơn gtgt thu dịch vụ
tháng 2 thì chỉ có vietnam airlines .
đều là chi cho giám đốc đi vào miền nam để công tác .
kẹp vào để chứng minh là đã trả tiền khoản dịch vụ viễn thông, hóa đơn đó chắc là phí chuyển tiền đi kèm khoản chuyển trả tiền kê vào q2, còn công tác thì bạn tham khảo chế độ công tác phí của công ty rồi chế giấy tờ liên quan để hợp thức hóa hóa đơn vé máy máy, hóa đơn vận chuyển thì xem công ty bạn vận chuyển cái gì nếu hợp lý thì kê không hợp lý thì thôi.
để mình xem lại các chứng từ liên quan đến những lần mua vé máy bay đó . nhưng mình xem qua thấy toàn là chi cho giám đốc đi công tác các tỉnh miền nam thôi . chả biết là nên cho vào hay không
hóa đơn thu cước vận chuyển í mình là cái hóa đơn vé máy bay ấy nó ghi là như vậy
mình hỏi thêm là hóa đơn tiền nước này hóa đơn thuế 5% còn phần phí bảo vệ môi trường thì k cần đưa vào đúng k ?
để mình xem lại các chứng từ liên quan đến những lần mua vé máy bay đó . nhưng mình xem qua thấy toàn là chi cho giám đốc đi công tác các tỉnh miền nam thôi . chả biết là nên cho vào hay không
hóa đơn thu cước vận chuyển í mình là cái hóa đơn vé máy bay ấy nó ghi là như vậy
mình hỏi thêm là hóa đơn tiền nước này hóa đơn thuế 5% còn phần phí bảo vệ môi trường thì k cần đưa vào đúng k ?
các bác giúp em với ạ hic
Phí thì cộng vào tổng tiền hàng còn công tác thì phải xem là hoạt động công ty đầu vào đầu ra có cái nào liên quan đến trong đấy không thì mới làm được, nếu không có liên quan làm rồi thì lại bị bóc ra thôi, ví dụ có hợp đồng xuất hóa đơn công ty trong đấy, hoặc dự án trong đấy hoặc mua hàng có hóa đơn của công ty trong miên nam thì coi như là đi công tác để phục vụ sản xuất kinh doanh còn không thì thôi đừng cho vào.
Hóa đơn bán hàng thông thường, hóa đơn GTGT mà phần thuế GTGT gạch bỗ thì Không kê khải vào HTKK nhe bạn!
hôm qua mình xin được file thuế gtgt quý 4 năm 2014 thì thấy như sau :
những hóa đơn bán hàng hay hóa đơn gtgt phần thuế bị gạch thì người ta không kê vào htkk như bác @Thân Tiếng Trung nói.
các hóa đơn gtgt có thuế 10% đều kê vào kể cả xăng , tiếp khách , chè thái nguyên , sửa máy tính , thuê taxi v.v.. cứ có thuế 10% thì kê vào hết
mình đang dò theo các tháng 10.11.12 năm 2014 , mình tạo 1 bản copy rồi xem được hóa đơn nào thì mình xóa cái hóa đơn đi để xem có đúng tất cả đều được đưa vào k , vì người ta xếp theo ngày tháng lập hóa đơn gtgt nên mình phải mò vậy . nhưng mình thấy có vài cái :
ví dụ : hóa đơn tháng 3/ năm 2014 sao lại còn kê vào tháng 10/2014 , vì hóa đơn mua vào chỉ kê trong vòng 6 tháng thôi , còn sau đó chỉ đưa vào chi phí thôi mà phải k ?
có một số hóa đơn mua vào gtgt 10% về tiếp khách tiếp các đoàn làm việc ở các công ty khác , mình đọc thấy có kế hoạch , có đề nghị, có thanh toán đàng hoàng . mà sao lại không có trong htkk , mình thử search theo số hóa đơn , hay số tiền đều k có ?
một trường hợp nữa là có kế hoạch công tác đi huế ,. . thành phần thì có 3 công ty mỗi công ty có 2 người đi thành 1 đoàn vào huế . có 2 hóa đơn gtgt nhưng chỉ có hóa đơn phí vận chuyển là được kê khai còn hóa đơn nhà nghỉ thì k được kê khai , mà cả 2 đều là thuế 10% . như vậy là thế nào ?
bác nào giúp em với
ngoài 2 cái này thì quý 4/2014 còn có một số hóa đơn không hiểu sao k đc kê .
ví dụ tiền điện thoại xin thanh toán từ tháng 1-9/2014 của phòng dự án thì k đc kê. mà tiền điện thoại từ 10-11-12 của phòng kế hoạch lại đc kê
hóa đơn tiếp khách các đoàn công ty khác phục vụ công tác thì k đc kê trong khi có biên bản làm việc phục vụ tiếp đoàn công ty bạn , đề nghị thanh toán , hóa đơn gtgt 10%
theo mình biết những hóa đơn dùng chung cho sxkd chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ. lúc trước thì phần thuế sẽ được phân bổ theo % dt/cp, phần không được khấu trừ đưa vào chi phí, nhưng hiện nay thì tất cả phần thuế đó ko phân bổ nữa mà đưa hết vào chi phí được trừ để xát định kết quả kinh doanh, đúng ko mọi người!
bác nào giúp em với
ngoài 2 cái này thì quý 4/2014 còn có một số hóa đơn không hiểu sao k đc kê .
ví dụ tiền điện thoại xin thanh toán từ tháng 1-9/2014 của phòng dự án thì k đc kê. mà tiền điện thoại từ 10-11-12 của phòng kế hoạch lại đc kê
hóa đơn tiếp khách các đoàn công ty khác phục vụ công tác thì k đc kê trong khi có biên bản làm việc phục vụ tiếp đoàn công ty bạn , đề nghị thanh toán , hóa đơn gtgt 10%
cho em hỏi loại chứng từ này ạ
em lấy ví dụ trên mạng k phải của em
phần ngân hàng thanh toán là Chasus 33 (new york )
phàn thông tin giao dịch ghi là :
Ct đi phí Ng.chuyển (SHA) chịu / Ng.Nhận chịu (Ben ) TCDN 232.956
vat phải trả : 23.296
Phí điện Swift . Điện # trong nước / nc ngoài 107.850
vat phải trả : 10.785
fransaction amount : 116.478.000
phần LTT là VNĐ
em muốn hỏi là chứng từ giao dịch như vậy thì mình kê khai thuế gtgt là gì ạ ? hóa đơn s bao nhiêu thì em biết rồi nhưng mà mục số tiền thì em cộng tổng 2 số 232.956 và 107.850 lại hay sao ạ ?
tương tự 1 chứng từ giao dịch khác nữa
ngân hàng thanh toán là SCBlus 33
Ct đi phí Ng.chuyển (SHA) chịu / Ng.Nhận chịu (Ben ) TCDN 7
vat phải trả : 0.7
Phí điện Swift . Điện # trong nước / nc ngoài 5
vat phải trả : 0.5
ransaction amount : 315
phần LTT là USD
thì em phải kê khai gtgt thế nào ạ ?
em lấy ví dụ trên mạng k phải của em
phần ngân hàng thanh toán là Chasus 33 (new york )
phàn thông tin giao dịch ghi là :
Ct đi phí Ng.chuyển (SHA) chịu / Ng.Nhận chịu (Ben ) TCDN 232.956
vat phải trả : 23.296
Phí điện Swift . Điện # trong nước / nc ngoài 107.850
vat phải trả : 10.785
fransaction amount : 116.478.000
phần LTT là VNĐ
em muốn hỏi là chứng từ giao dịch như vậy thì mình kê khai thuế gtgt là gì ạ ? hóa đơn s bao nhiêu thì em biết rồi nhưng mà mục số tiền thì em cộng tổng 2 số 232.956 và 107.850 lại hay sao ạ ?
tương tự 1 chứng từ giao dịch khác nữa
ngân hàng thanh toán là SCBlus 33
Ct đi phí Ng.chuyển (SHA) chịu / Ng.Nhận chịu (Ben ) TCDN 7
vat phải trả : 0.7
Phí điện Swift . Điện # trong nước / nc ngoài 5
vat phải trả : 0.5
ransaction amount : 315
phần LTT là USD
thì em phải kê khai gtgt thế nào ạ ?
cho em hỏi loại chứng từ này ạ
em lấy ví dụ trên mạng k phải của em
phần ngân hàng thanh toán là Chasus 33 (new york )
phàn thông tin giao dịch ghi là :
Ct đi phí Ng.chuyển (SHA) chịu / Ng.Nhận chịu (Ben ) TCDN 232.956
vat phải trả : 23.296
Phí điện Swift . Điện # trong nước / nc ngoài 107.850
vat phải trả : 10.785
fransaction amount : 116.478.000
phần LTT là VNĐ
em muốn hỏi là chứng từ giao dịch như vậy thì mình kê khai thuế gtgt là gì ạ ? hóa đơn s bao nhiêu thì em biết rồi nhưng mà mục số tiền thì em cộng tổng 2 số 232.956 và 107.850 lại hay sao ạ ?
tương tự 1 chứng từ giao dịch khác nữa
ngân hàng thanh toán là SCBlus 33
Ct đi phí Ng.chuyển (SHA) chịu / Ng.Nhận chịu (Ben ) TCDN 7
vat phải trả : 0.7
Phí điện Swift . Điện # trong nước / nc ngoài 5
vat phải trả : 0.5
ransaction amount : 315
phần LTT là USD
thì em phải kê khai gtgt thế nào ạ ?
bác nào giúp em với !
CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG
Liên hệ: 090.6969.247
KÊNH YOUTUBE DKT
Cách làm file Excel quản lý lãi vay
Đăng ký kênh nhé cả nhà
SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ
Liên hệ: 090.6969.247