Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

[cuonghahong]

Các ban ơi cho mình hỏi: Tiền lãi vay ngân hàng có được cho vào Phần chi phí khi tính Thuế TNDN tạm tính hàng quý ko? Quý này, DN mình bị lỗ, vậy kê khai tờ thuế TNDN tạm tính như thế nào nhỉ?
Hic, t mới vào nghề, các bạn làm ơn chỉ giùm nha!!!

 

[bluestarvn]

Ðề: Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

có chứ bạn, cái này cho vào bình thường... trong tờ khai tạm tính thuế TNDN bạn kê khai: - tổng doanh thu thược tế phát sinh là bên có các TK 511,512,711..
- tổng chi phí thuẹc tế phát sinh là bên nợ các TK: 641,642,632,635...
nếu lỗ thì thôi, còn nếu lải thì bạn chuển lỗ quý trước hoặc năm trước sang (nếu có)...

 

[cuonghahong]

Ðề: Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

có chứ bạn, cái này cho vào bình thường... trong tờ khai tạm tính thuế TNDN bạn kê khai: - tổng doanh thu thược tế phát sinh là bên có các TK 511,512,711..
- tổng chi phí thuẹc tế phát sinh là bên nợ các TK: 641,642,632,635...
nếu lỗ thì thôi, còn nếu lải thì bạn chuển lỗ quý trước hoặc năm trước sang (nếu có)...

Cảm ơn bạn nhìu. Cho mình hỏi thêm chút là kỳ này mình vẫn phải nộp tờ thuế TNDN bình thường đúng ko? Nhưng các chỉ tiêu "Lợi nhuận phát sinh trong kỳ (CT 12)", "Thu nhập chịu thuế (CT 16)" và "Thuế TNDN phải nộp (CT 19)" mình điền số liệu như thế nào?

 

[bluestarvn]

Ðề: Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

Cảm ơn bạn nhìu. Cho mình hỏi thêm chút là kỳ này mình vẫn phải nộp tờ thuế TNDN bình thường đúng ko? Nhưng các chỉ tiêu "Lợi nhuận phát sinh trong kỳ (CT 12)", "Thu nhập chịu thuế (CT 16)" và "Thuế TNDN phải nộp (CT 19)" mình điền số liệu như thế nào?

các chỉ tiêu này phần mềm tự chạy mà. muốn điền củng không được đâu

 

[tuyen09]

Ðề: Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

Cho mình hỏi với:
Sao có người nói là không chuyển lỗ trong các báo cáo thuế TNDN tạm tính quý vậy?
Quý 1 mình báo lỗ, quý 2 nếu không chuyển lỗ sang thì mình có lãi, nếu chuyển lỗ sang thì mình vẫn bị lỗ nhưng giảm đi chỉ còn vài triệu.
Vậy mình có được chuyển lỗ sang không vậy?

 

[thai hien]

Ðề: Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

Chỉ được chuyển lỗ năm trước sang năm nay thôi chứ không được chuyển lỗ quý trước sang quý này đâu. Cái này mình cũng thắc mắc nên đã hỏi người quản lý thuế của cty mình rồi:
rachoa:

 

[bluestarvn]

Ðề: Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

cơ quan QL nào mà kỳ thê. ở mình vẫn chuyển lổ sang quý này bình thường mà.

 

[thai hien]

Ðề: Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

Cục thuế quận Ba Đình. vì quý trước cty mình lỗ và quý này cũng lỗ mình định chuyển sang nhưng chị quản lý bảo không được chuyển

 

[bluestarvn]

Ðề: Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

ví dụ: Q1,3 lỗ Q2,4 lời nếu cục thuế không cho chuyển lỗ hàng tháng phải đống thuế TNDN tạm tính. đến cúi năm tổng hợp cả năm bị lỗ thực tế không phải đống thuế mà DN đã đống thuế TNDN tạm tính rồi. chẳng lẻ cái thuế đã đống đó để sang các năm tiếp theo à.. còn lỗ của năm trước thì sao ?

 

[thai hien]

Ðề: Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

Có mỗi 4 quý À. nếu lãi mình đóng thuế tạm tính rùi cuối năm được quyết toán thuế cơ mà sẽ được hoàn thuế mà. còn lỗ năm trước thì khi làm báo cáo tài chính cuối năm trước phải làm chuyễn lô thì năm nay được chuyển lỗ còn gì.nếu bạn không làm chuyễn lỗ sang năm này thì không được chuyển ỗ đâu

 

[vicky_1269]

Ðề: Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

Cục thuế quận Ba Đình. vì quý trước cty mình lỗ và quý này cũng lỗ mình định chuyển sang nhưng chị quản lý bảo không được chuyển

Quý trước lỗ mà quý này cũng lỗ thì làm sao được chuyển lỗ vậy trời, chỉ có quý này lãi thì mới được chuyển lõ quý trước sang thôi bạn.

 

[thai hien]

Ðề: Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

thanks! vậy nếu 2 quý đầu lỗ quý 3 lãi thì chuễn lỗ của 2 quý trước hay chỉ chuyển của quy 2 thôi?

 

[vicky_1269]

Ðề: Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

thanks! vậy nếu 2 quý đầu lỗ quý 3 lãi thì chuễn lỗ của 2 quý trước hay chỉ chuyển của quy 2 thôi?

Quý này lãi bao nhiêu thì bạn chuyển số lỗ đúng bằng bấy nhiêu để k phải nộp thuế tạm tính, và nếu lỗ của quý 1 chưa bằng số lãi thì được chuyển cả quý II nhé.

 

[muontennguoi]

Ðề: Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

Quý này lãi bao nhiêu thì bạn chuyển số lỗ đúng bằng bấy nhiêu để k phải nộp thuế tạm tính, và nếu lỗ của quý 1 chưa bằng số lãi thì được chuyển cả quý II nhé.

Chuyển tất tần tật hết qua quý này chứ bạn.
Miễn là số lỗ đó có nguồn gốc < 5 năm là được.

Muốn chuyển lỗ hay không là tùy ý DN.
Một số địa phương thiếu chỉ tiêu thu thuế vì sợ mất cờ thi đua nên xúi DN nộp tiền trước khoan chuyển lỗ.

 

[vicky_1269]

Ðề: Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

Chuyển tất tần tật hết qua quý này chứ bạn.
Miễn là số lỗ đó có nguồn gốc < 5 năm là được.

Muốn chuyển lỗ hay không là tùy ý DN.
Một số địa phương thiếu chỉ tiêu thu thuế vì sợ mất cờ thi đua nên xúi DN nộp tiền trước khoan chuyển lỗ.

e lên chi cục thuế hỏi thì đc chị quản lý hướng dẫn là chỉ cần chuyển số lỗ đúng bằng số lãi quý này là đc, như vậy thì mình cũng k phải nộp thuế rùi, số lỗ còn lại để quý sau nếu lãi ta lại chuyển tiếp (Khỏi phải đóng tạm tính luôn), chứ chuyển hết lỗ 1 lần mà số lỗ lớn hơn số lãi cũg để làm gì đâu bác.

 

[muontennguoi]

Ðề: Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

e lên chi cục thuế hỏi thì đc chị quản lý hướng dẫn là chỉ cần chuyển số lỗ đúng bằng số lãi quý này là đc, như vậy thì mình cũng k phải nộp thuế rùi, số lỗ còn lại để quý sau nếu lãi ta lại chuyển tiếp (Khỏi phải đóng tạm tính luôn), chứ chuyển hết lỗ 1 lần mà số lỗ lớn hơn số lãi cũg để làm gì đâu bác.

Để qua quý 3 ta chỉ cần lấy tờ khai quý 2 ra xem tổng lỗ cuối cùng là bao nhiêu thì chuyển qua quý 3 cho lẹ.
Nếu không thì bạn phải lấy tờ khai của nhiều quý trước ra mà tính toán lại số lỗ còn được phép chuyển vào quý 3.
Chỉ trừ khi nguồn gốc lỗ là > 5 năm thì bạn phải cẩn thận rà lại.

 

[THANH_HA]

Ðề: Phản ánh chi phí lãi vay ngân hàng

DN lỗ thì em không phải đóng, chi phí lãi vay phải trả hợp lý khi khoản vay tiền đó em vay có mục đích tham gia Hoạt động SX& KD em nhé.