Phải trả - trả trước cho người bán - phải thu của khách hàng..???

[nguyenducduy]

Ðề: Phải trả - trả trước cho người bán - phải thu của khách hàng..???

Mọi người ơi!
***Mấy cái này thi cho vào TK bao nhiêu được nhỉ? và đình khoản như thế nào nữa? Giúp mình với!!!
1. Trả tiền cho người bán :50 000 000
2. khách hàng trả trước tiền hàng :80 000 000
3.phải trả cho người bán :180 000 000

***Mình nghe nói :"Người mua trả trước tiền hàng"- Nếu ĐK thì là tài sản, nếu cho vào bảng cân đối kế toán thì là Nguồn Vốn...Là sao??? Mình không hiểu?)
Thank's mọi người nhiều nha!!!

cái này định khoản như thế này
nv1: n331/c111,112
nv2: n111,112/c131
nv3:n.../c331

 

[landuong11]

Ðề: Phải trả - trả trước cho người bán - phải thu của khách hàng..???

1. No 331 / co 111,112 : 50 000 000
2. No 111,112 / co 131 : 80 000 000
3 No 156,111,112 ..../ 331: 180.000.000
Bạn xem chỉ tiêu ở bảng cấn đối kế toán đọc rõ là hiểu ngay thôi

 

[nguyenducduy]

Ðề: Phải trả - trả trước cho người bán - phải thu của khách hàng..???

1. No 331 / co 111,112 : 50 000 000
2. No 111,112 / co 131 : 80 000 000
3 No 156,111,112 ..../ 331: 180.000.000
Bạn xem chỉ tiêu ở bảng cấn đối kế toán đọc rõ là hiểu ngay thôi

cái tk màu đỏ này là thế nào vậy bạn, trong th nào xảy ra nv đó thế.

---------- Post added at 104 ---------- Previous post was at 100 ----------

Bạn nên định khoản như sau :
1, trả tiền cho người bán :
NỢ TK 331:50000000
Có TK 111 :50000000
2,Khách hành trả tiền trước :
Nợ TK 111 : 80000000
Có TK 331 :80000000
3,Trả người bán
Nợ TK 131 : 180000000
Có TK 111:180000000.
Đối với NV 2 BẠn KO được Phép Định khoản vào TK 131.Vì tk nÀY chỉ dung cho nợ phải thu .
Minh chắc chắn là đúng đấy .

định khoản vậy là sai rồi cần coi lại chứ.

 

[nguyen them]

Ðề: Phải trả - trả trước cho người bán - phải thu của khách hàng..???

Theo mình thì khách hàng ứng tiền trước khi mình ghi nhận thì mình ghi nhận vào TK 1312" Khách hàng ứng tiền trước".
Nhưng khoản tiền này khách hàng ứng trước cho mình, mà mình chưa chuyển giao tài sản cho khách hàng, vì thế bản chất của nó như một khoản phải trả. Cũng như TK trả trước cho nhà cung cấp. nha cung cấp chưa giao hàng cho mình thì đó cũng coi như một khoản phải thu.
vì thế ta phải có TK chi tiết theo dõi riêng khoản phai thu khách hàng và khách hàng ứng tiền trước, để ghi nhận lên BCĐKT đúng bản chất của nó.

 

[cuncon8x]

Ðề: Phải trả - trả trước cho người bán - phải thu của khách hàng..???

NV1: Nợ TK 331
Có TK 111,112
NV2: Nợ TK 111,112
Có TK 331
NV3: Nợ TK 152,153,156,...
Có TK 331 ( Mua laọi hàng gì thì đối ứng TK đó với 331)

 

[izumin298]

Ðề: Phải trả - trả trước cho người bán - phải thu của khách hàng..???

nghiệp vụ thứ 2 sao lại cho tăng phải trả người bán Có 331 là sao?

 

[bluename]

Ðề: Phải trả - trả trước cho người bán - phải thu của khách hàng..???

1. Trả tiền cho người bán :50 000 000
N331 /C111,112... : 50tr
trả tiền cho người bán thì khoản phải trả người bán giảm

2. khách hàng trả trước tiền hàng :80 000 000
N111,112.. /C131 : 80tr
khách hàng ứng trước thì khoản phải thu khách hàng giảm

3.phải trả cho người bán :180 000 000
N152,153,155,156... /C331 : 180tr
khoản phải trả người bán tăng

 

[Pe_Pau]

Ðề: Phải trả - trả trước cho người bán - phải thu của khách hàng..???

1. Trả tiền cho người bán :50 000 000
N331 /C111,112... : 50tr
trả tiền cho người bán thì khoản phải trả người bán giảm

2. khách hàng trả trước tiền hàng :80 000 000
N111,112.. /C131 : 80tr
khách hàng ứng trước thì khoản phải thu khách hàng giảm

3.phải trả cho người bán :180 000 000
N152,153,155,156... /C331 : 180tr
khoản phải trả người bán tăng

Mình đồng ý zới cách ĐK của bạn bluename ý.

 

[mr_pold]

Ðề: Phải trả - trả trước cho người bán - phải thu của khách hàng..???

Bạn bị nhầm lẫn hả? bạn xem lại bản chất của TK 331 và TK 131 đi nhé.

Bạn nên định khoản như sau :
1, trả tiền cho người bán :
NỢ TK 331:50000000
Có TK 111 :50000000
2,Khách hành trả tiền trước :
Nợ TK 111 : 80000000
Có TK 331 :80000000
3,Trả người bán
Nợ TK 131 : 180000000
Có TK 111:180000000.
Đối với NV 2 BẠn KO được Phép Định khoản vào TK 131.Vì tk nÀY chỉ dung cho nợ phải thu .
Minh chắc chắn là đúng đấy .

---------- Post added at 108 ---------- Previous post was at 105 ----------

ố ồ. hơi bị nhầm lẫn tý nhé. trả trc tiền hàng thì khoản phải trả giảm chứ bạn. mà cái này mình chưa xuất hàng nên ko liên quan đến các tài khoản hàng tồn kho nhé. Chỉ có ghi tăng tiền và ghi chi tiết cho đối tượng nhé

1. Trả tiền cho người bán :50 000 000
N331 /C111,112... : 50tr
trả tiền cho người bán thì khoản phải trả người bán giảm

2. khách hàng trả trước tiền hàng :80 000 000
N111,112.. /C131 : 80tr
khách hàng ứng trước thì khoản phải thu khách hàng giảm

3.phải trả cho người bán :180 000 000
N152,153,155,156... /C331 : 180tr
khoản phải trả người bán tăng

 

[hongthangkt]

Ðề: Phải trả - trả trước cho người bán - phải thu của khách hàng..???

Người mua trả trước tiền hàng

Nợ 111, 112....
Có 131

Nội dung kinh tế: TS tăng, TS giảm....đâu có liên quan đến NV.
Phản ánh trong bảng cân đối kế toán thì nội dung này phản ánh ở TS.

thực ra theo mình biết, thầy mình dạy là. nó sẽ nằm bên nguồn vốn khi người bán chưa giao hàng cho khách hàng
còn khi người bán đã giao hàng cho khách hàng rồi thì 131 không còn số dư nữa . 131 ở bên tài sản khi bạn mua hàng chưa thanh toán thôi !

 

[hongthangkt]

Ðề: Phải trả - trả trước cho người bán - phải thu của khách hàng..???

trả tiền cho người bán : Nợ 331/ Có 111, 112
khách hàng trả trước tiền hàng : Nợ 331/ Có 131
phải trả người bán : Nợ 331/ Có 111, 112