phải thu nội bộ

[mai.hong]

định khoản giúp em định khoản tại cả nhà máy A và công ty X)
VD: công tY X là đơn vị cấp trên, nhà máy A là đơn vị trực thuộc công ty X và hạch toán độc lập
1.Công ty X giao cho nhà máy A nguyên vật liệu trị giá 20000
2. công ty A trả hộ nhà máy A số nợ vay ngắn hạn là 150000và tiền lãi 9000 bằng chuyển khoản ngân hàng

 

[trung87]

Ðề: phải thu nội bộ

sử dụng tài khoản 136 và 336 nha bạn!

 

[lysucha]

Ðề: phải thu nội bộ

định khoản giúp em định khoản tại cả nhà máy A và công ty X)
VD: công tY X là đơn vị cấp trên, nhà máy A là đơn vị trực thuộc công ty X và hạch toán độc lập
1.Công ty X giao cho nhà máy A nguyên vật liệu trị giá 20000
2. công ty A trả hộ nhà máy A số nợ vay ngắn hạn là 150000và tiền lãi 9000 bằng chuyển khoản ngân hàng

Tại cty X:
1. Nợ 136.8
Có 152

2. Nợ 136.8
Có 112

Tại nhà máy A:
1. Nợ 152
Có 336

2. Nợ 311
Nợ 635
Có 336

 

[mai.hong]

Ðề: phải thu nội bộ

tại sao lại vào tk 336 mà ko phải tk 411 ở định khoản 1 tại nhà máy A vậy bạn lyshucha

 

[lysucha]

Ðề: phải thu nội bộ

tại sao lại vào tk 336 mà ko phải tk 411 ở định khoản 1 tại nhà máy A vậy bạn lyshucha

Nếu đây là trường hợp cty X cấp cho A thì đúng như bạn nói (Nợ 152/Có 411). Mình nghĩ chỉ là cấp tạm sẽ trả lại nên đk vậy.

 

[nhanvienkthd]

Ðề: phải thu nội bộ

định khoản giúp em định khoản tại cả nhà máy A và công ty X)
VD: công tY X là đơn vị cấp trên, nhà máy A là đơn vị trực thuộc công ty X và hạch toán độc lập
1.Công ty X giao cho nhà máy A nguyên vật liệu trị giá 20000
2. công ty A trả hộ nhà máy A số nợ vay ngắn hạn là 150000và tiền lãi 9000 bằng chuyển khoản ngân hàng

A, công ty X:
a, nợ tk 136:20.000
có tk 152: 20.000
b, Nợ tk 136: 159.000
có tk 112:159.000
B, công ty A
a, Nợ tk: 152: 20.000
có tk 336: 20.000
b, Nợ tk 311: 150.000
nợ tk 635: 9000
có tk 336: 159.000
Mọi người có ý kiến khác không?

 

[mai.hong]

Ðề: phải thu nội bộ

bạn có thể giải thích rõ định khoản a ở phần B , chỗ tk 336 được ko ạ!

 

[nhanvienkthd]

Ðề: phải thu nội bộ

bạn có thể giải thích rõ định khoản a ở phần B , chỗ tk 336 được ko ạ!

Khi mình nhận được nguyên vật liệu thì cái đó tăng ghi Nợ, Đồng thời đây là khoản công ty trên giao cho chứ không phải họ cho không mình lên mình phải trả họ: TÀi sản tăng, nợ phải trả tăng, đây là nội bộ lên sử dụng tài khoản 336

 

[lysucha]

Ðề: phải thu nội bộ

bạn có thể giải thích rõ định khoản a ở phần B , chỗ tk 336 được ko ạ!

Bạn có thể xem đây là trường hợp nguyên vật liệu về chưa kịp nên A phải mượn tạm của X và phải trả lại sau.

 

[mai.hong]

Ðề: phải thu nội bộ

Nếu nói phần giao của công ty X cho nhà máy A nằm trong nguồn vốn kinh doanh của nhà máy A thì bạn nghĩ thế nào? có trường hợp như thế ko ạ?

 

[lysucha]

Ðề: phải thu nội bộ

Nếu nói phần giao của công ty X cho nhà máy A nằm trong nguồn vốn kinh doanh của nhà máy A thì bạn nghĩ thế nào? có trường hợp như thế ko ạ?

Trường hợp bạn nói là cty cấp nguyên vật liệu cho bên A, khi đó:
Tại Cty X: Nợ 1361/Có 152
Tại A: Nợ 152/Có 411