nguồn vốn kinh doanh

[huong0242004]

Khi mình mới vào nhận việc của công ty là cty Cổ phần với các thanh fviên góp vốn.Nhưng sổ sách cũ ko có theo dõi là các thành viên góp vốn thế nào.
chỉ thấy vốn điều lệ công ty thay đổi theo Giấy ĐKKD trước đó 4 tháng là tăng lên 1 tỷ. thế là mình làm bút toán điều chỉnh số liệu
vốn điều lệ công ty đã có: Nợ 111, có 411 và lập tức tiền mặt trong quỹ đầy ù lên. mà thực tế là các thành viên có góp vốn mua ô tô nhưng ô tô đó lại ko mang tên cty mà mang tên thành viên trong cty nên ko được đưa vào là tài sản của công ty,
Do đó mình nhận thấy phải làm bút toán này nên mình đã làm rồi
các bạn ạ
giúp mình nhé mình làm vạy có đúng ko, mình tự nhiên thấy rất lo về bút toán này

 

[mrhuyauditor]

Ðề: nguồn vốn kinh doanh

Khi mình mới vào nhận việc của công ty là cty Cổ phần với các thanh fviên góp vốn.Nhưng sổ sách cũ ko có theo dõi là các thành viên góp vốn thế nào. Chỉ thấy vốn điều lệ công ty thay đổi theo Giấy ĐKKD trước đó 4 tháng là tăng lên 1 tỷ. thế là mình làm bút toán điều chỉnh số liệu vốn điều lệ công ty đã có: Nợ 111, có 411 và lập tức tiền mặt trong quỹ đầy ù lên. mà thực tế là các thành viên có góp vốn mua ô tô nhưng ô tô đó lại ko mang tên cty mà mang tên thành viên trong cty nên ko được đưa vào là tài sản của công ty. Do đó mình nhận thấy phải làm bút toán này nên mình đã làm rồi, các bạn giúp mình nhé mình làm vạy có đúng ko, mình tự nhiên thấy rất lo về bút toán này

Bây giờ bạn phải làm rõ các vấn đề sau:
- Vốn điều lệ trong Giấy phép đăng ký kinh doanh là bao nhiêu;
- Và trên sổ sách kế toán của bạn là bao nhiêu (tất nhiên là trứơc khi điều chỉnh)
- Phần vốn chênh lệch giữa Giấy CN DKKD và sổ sách kế tóan mà bạn nói là thành viên mua xe oto nhưng không đứng tên công ty mà đứng tên cá nhân thì phải yêu cầu thành viên đó chuyển sang tên công ty; nếu chiếc xe đó thực là tài sản của Công ty cổ phần.

Vì nếu để tên thành viên là chủ sở hữu của xe thì xe đó không phải tài sản công ty nên bạn không thể hạch tóan tài sản đó được. Bạn post lại cho rõ nhé.

 

[nextday]

Ðề: nguồn vốn kinh doanh

Khi mình mới vào nhận việc của công ty là cty Cổ phần với các thanh fviên góp vốn.Nhưng sổ sách cũ ko có theo dõi là các thành viên góp vốn thế nào.
chỉ thấy vốn điều lệ công ty thay đổi theo Giấy ĐKKD trước đó 4 tháng là tăng lên 1 tỷ. thế là mình làm bút toán điều chỉnh số liệu
vốn điều lệ công ty đã có: Nợ 111, có 411 và lập tức tiền mặt trong quỹ đầy ù lên. mà thực tế là các thành viên có góp vốn mua ô tô nhưng ô tô đó lại ko mang tên cty mà mang tên thành viên trong cty nên ko được đưa vào là tài sản của công ty,
Do đó mình nhận thấy phải làm bút toán này nên mình đã làm rồi
các bạn ạ
giúp mình nhé mình làm vạy có đúng ko, mình tự nhiên thấy rất lo về bút toán này

Nếu góp vốn bằng tài sản cố định (ô tô như bạn nói) thì bạn phải tìm các giấy tờ liên quan tới việc góp vốn này như BIÊN BẢN GÓP VỐN, VĂN BẢN CHỨNG NHẬN CHUYỂN QUYỀN SỬ DỤNG... và hạch toán N211/C411.
bạn tham khảo nhé!

 

[huong0242004]

Ðề: nguồn vốn kinh doanh

Tks bạn mrhuyauditor
vốn điều kệ trong GPĐKKD là 2.986.000.000
Trên sổ sách của chị kế toán cũ chỉ có 1.986.000.000
vì công ty có thay đổi GPĐKKD lên 2.986.000.000 vào tháng 5
nhưng đến tháng 9 khi mình nhận sổ sách thì trên sổ vãn chỉ có 1,986 thôi
các thành viên góp vốn nên có mua xe ô to nhưng ko mang tên công ty nênmình ko cho là tài sản của công ty nên tiền mua ôtô đó mình ko hạch toán gì hết.
do vậymình phải định khoản điều chỉnh Nợ 111, có 411: 1.000.000.000 để cho hợp lý về vốn kinh doanh của công ty
giờ mình cũng ko chuyển xe đó sang tài sản của công ty, mình vẫn để địnhkhoản đó hạch toán và báo cáo tài chính cho năm 2009
-----------------------------------------------------------------------------------------
các bạn hãy giúp mình nhé, mình làm vậy có đượcko. khimình ĐK nợ111, có 411: 1.000.000.000 thì tiền mặt của cty cũng tăng lên mà tièn này ko được sử dụng luôn nằm tại quỹ mình cũng thấy ko ổn vì thường tiền phải đượclưu thông liên tục trên thị trường mà

 

[mrhuyauditor]

Ðề: nguồn vốn kinh doanh

Tks bạn mrhuyauditor
vốn điều kệ trong GPĐKKD là 2.986.000.000
Trên sổ sách của chị kế toán cũ chỉ có 1.986.000.000
vì công ty có thay đổi GPĐKKD lên 2.986.000.000 vào tháng 5
nhưng đến tháng 9 khi mình nhận sổ sách thì trên sổ vãn chỉ có 1,986 thôi
các thành viên góp vốn nên có mua xe ô to nhưng ko mang tên công ty nênmình ko cho là tài sản của công ty nên tiền mua ôtô đó mình ko hạch toán gì hết.
do vậymình phải định khoản điều chỉnh Nợ 111, có 411: 1.000.000.000 để cho hợp lý về vốn kinh doanh của công ty
giờ mình cũng ko chuyển xe đó sang tài sản của công ty, mình vẫn để địnhkhoản đó hạch toán và báo cáo tài chính cho năm 2009
-----------------------------------------------------------------------------------------
các bạn hãy giúp mình nhé, mình làm vậy có đượcko. khimình ĐK nợ111, có 411: 1.000.000.000 thì tiền mặt của cty cũng tăng lên mà tièn này ko được sử dụng luôn nằm tại quỹ mình cũng thấy ko ổn vì thường tiền phải đượclưu thông liên tục trên thị trường mà

Nhưng thực tế có tiền vào chưa mà bạn định khỏan vậy; nếu chưa có tiền mà bạn định khỏan là sai; bạn phải hỏi lại sếp mình là các thành viên đã góp đủ vốn theo Giấy phép DKD mới chưa nếu chưa thì thực hiện góp thêm cho đủ. Còn hiện tại chưa góp 1 tỷ đó thì bạn không được định khỏan 1 tỷ đó đâu.

 

[huong0242004]

Ðề: nguồn vốn kinh doanh

mrhuyauditor à!
Thực tế là mọi người góp vốn rồi mà nhưng chị kế toán trước chưa hạch toán nên mình mới làm bút toán đó để khớp đúng số tiền và trên GĐKKD
mình muốn hỏi bạn là làm như vạy có đúng ko
và tiền mặt trong quỹ thực tế ko còn nhiều như trên sổ sách có sao ko

 

[hung1134586]

Ðề: nguồn vốn kinh doanh

mrhuyauditor à!
Thực tế là mọi người góp vốn rồi mà nhưng chị kế toán trước chưa hạch toán nên mình mới làm bút toán đó để khớp đúng số tiền và trên GĐKKD
mình muốn hỏi bạn là làm như vạy có đúng ko
và tiền mặt trong quỹ thực tế ko còn nhiều như trên sổ sách có sao ko

bạn phải có biên bản góp vốn và chuyển quyền sử dụng xe ô tô đó sang cty bạn. nếu bạn đk N111/C411: 1tỷ thì bạn toi là cái chắc.

 

[mrhuyauditor]

Ðề: nguồn vốn kinh doanh

mrhuyauditor à!
Thực tế là mọi người góp vốn rồi mà nhưng chị kế toán trước chưa hạch toán nên mình mới làm bút toán đó để khớp đúng số tiền và trên GĐKKD
mình muốn hỏi bạn là làm như vạy có đúng ko
và tiền mặt trong quỹ thực tế ko còn nhiều như trên sổ sách có sao ko

Vậy tiền mặt đã giảm so với thực tế rồi; cái này bạn phải tìm nguyên nhân cặn kẽ vì nếu hạch tóan như vậy thì sẽ có ảnh hưởng; là tại sao tiền trong két không bằng với sổ sách.

 

[huong0242004]

Ðề: nguồn vốn kinh doanh

bạn mrhuyauditor
nhưng mà ở đây là có vốn góp bằng số vốn điều lệ là 2.986 rồi
mà số sách có 1.986
thì mình làm định khoản nợ 111/có 411: 1.000
vậy là 411 đã đủ 2.986 so với GĐKKD rồi
thế là đúng chứ bạn
bạn có chiêu gì giúp mình

 

[mrhuyauditor]

Ðề: nguồn vốn kinh doanh

Đúng sao mà đúng; Đúng khi nào bạn làm giảm số tiền trên sổ sách về thực tế kìa; Chứ số tiền trên sổ sách cao thế kia thì làm sao mà đúng được;

Giờ chỉ còn một số cách sau: dựa trên bút tóan bạn đã hạch toán là Nợ 111/ Có 411 phải có biên bản góp vốn và phiếu thu đầy đủ và hợp lệ nhé chứ không phải hạch toán không là được đâu:

Cách 1: Trao đổi với sếp để biết nguyên nhân tại sao lại như vậy? từ đó đưa ra hướng giải quyết cụ thể ==> Đây là cách tốt nhất

Cách 2: Chuyển khỏang chênh lệch sổ sách và thực tế của qũy tiền mặt về tài khỏan tạm ứng hoặc cho mượn không lãi suất cho Giám đốc hay cho thành viên nào đó trong công ty (Trước khi thực hiện phải báo cáo với sếp nhé) và yêu cầu ký xác nhận khoảng đó để cho an toàn; nếu theo hướng cho mượn không lãi suất thì nhớ làm hợp đồng nhé. Đây chỉ là cách đối phó; sau này mình sẽ thực hiện phân bổ dần vào chi phí giống như dạng công nợ không thu hồi được.

 

[huong0242004]

Ðề: nguồn vốn kinh doanh

mrhuyauditor!
khi mình vào làm mình cũng đã hỏi sếp rất nhiều nhưng sếp mình bảo ko hiểu gì hết, nếu mình điều chỉnh được cái gì thì điều chỉnh còn ko thì cứ để đấy. mình vào làm từ tháng 9 mà mình cứ băn khoăn về vấn đề này mãi đến tháng 11 mình mới hạch toán theo ĐK nợ111/có411 mà. Do vậy mình chỉ có làm mỗi định khoản đó và để đấy thôi.Sếp mình rất nóng tính và ko nghe ai nói hết. mà báo cáo tài chính năm 2009 mình đã nộp xong rồi. nhưng bạn nè nếu mà quỹ tiền mặt đó kết thúc năm 09 là 1.7 tỉ thì bên thuế họ có để ý gì ko bạn nhỉ. và nếu mình ko làm như bạn chuyển thành khoản tạm ứng và vay ko lãi suất có sao ko à.
tks
-----------------------------------------------------------------------------------------
mrhuyauditor!
khi mình nhận việc vấn đề này mình đã hỏi sếp nhiều lần nhưng sếp mình là người nóng tính và ko nghe ai nói, sếp bảo mình là nếu thấy điều chỉnh được gì thì điều chỉnh còn ko cứ để đấy. mình vào cty từ tháng 9 mà mình suy nghĩ mãi cuối cùng đến tháng 12 kết thúc năm tài chính mình phải làm Đk nợ111/có411.à mình đã xong BCTC năm 09 rùi. bạn ơi kết thúc năm 09 Tk quỹ tiền mặt cuảe mình vậy là hơn 1tỷ thì liệu mấy bác thuế có nói sao ko nhỉ.Trường hợp mà mình ko làm theo cách 2 của bạn là chuyển tạm ứng và vay ko lãi suất thì có sao ko bạn.
TKS

 

[mrhuyauditor]

Ðề: nguồn vốn kinh doanh

Có vấn đề đó; vì số dư tiền mặt lớn; thì cơ quan thuế sẽ có thắc mắc; Tuy nhiên không quan trọng lắm đối với thuế đâu; Vì thuế chỉ quan tâm đến số liệu của thuế thôi; Còn những số liệu khác thì thuế không quan tâm trừ khi có ảnh hưởng tới số thuế phải nộp mà thôi.

Việc bạn làm chỉ ảnh hưởng về giác độ kế tóan và tài chính thôi; Nếu sếp khó quá thì bạn cứ để ở tiền mặt;

Nếu bạn xem xét về thuế thì không ảnh hưởng gì đâu.

 

[thuyanhp]

Ðề: nguồn vốn kinh doanh

bạn hạch toán tăng NVKD lên 1tỷ là đúng rồi vì thực tế nguồn vốn KD của công ty bạn tăng lên mà kế toán trc bạn chưa hạch toán điều chỉnh tăng. sau đó bạn chi số tiền đó để mua ô tô là số tiền trong quỹ lại giảm xuống bình thường thôi. bạn trình bày vấn đề này với Giám đốc và yêu cầu phải đổi đăng ký xe mang tên công ty thì số liệu hạch toán mới cân đối và hợp lý đc.
-----------------------------------------------------------------------------------------
tuy xếp nóng tính nhưng bạn là kế toán của công ty thì vẫn phải giải trình cho xép hiểu chứ ko đến lúc có vđ lại bảo tại kế toán ko tư vấn đầu đuôi cho GĐ đấy bạn a.

 

[huong0242004]

Ðề: nguồn vốn kinh doanh

mrhuyauditor!
uh bác thuế chỉ quan tâm đến thuế đầu ra đầu vào và nộp đầy đủ, đúng hạn là được thôi nhỉ. nhưng mà bạn nè mình làm ĐK vậy thôi, cũng ko có phiếu thu vì thời điểm thu tiền đã diễn ra rồi, mà còn ko có biên bản góp vốn cũng ko biết thành viên góp vốn thêm tỉ lệ thế nào. Phiếu thu thì mình ko cần bổ sung nhỉ còn biên bản góp vốn có cần thiết phải bổ sung ko bạn
tks

 

[Quytocdai85]

Ðề: nguồn vốn kinh doanh

Tks bạn mrhuyauditor
vốn điều kệ trong GPĐKKD là 2.986.000.000
Trên sổ sách của chị kế toán cũ chỉ có 1.986.000.000
vì công ty có thay đổi GPĐKKD lên 2.986.000.000 vào tháng 5
nhưng đến tháng 9 khi mình nhận sổ sách thì trên sổ vãn chỉ có 1,986 thôi
các thành viên góp vốn nên có mua xe ô to nhưng ko mang tên công ty nênmình ko cho là tài sản của công ty nên tiền mua ôtô đó mình ko hạch toán gì hết.


Ở trên bạn có nói Cty bạn điều chỉnh tăng vốn điều lệ mà. Nếu là tăng,thì bạn hãy nói rõ xem ĐKKD lần đầu tiên,vốn điều lệ là bao nhiêu. Lần thứ 2 là bao nhiêu, thì mọi người mới giúp bạn được chứ.

- Còn nếu nói như bạn ở trích dẫn trên đây thì GĐKKD của bạn có thay đổi gì đâu, vẫn là 2.986 tr mà. Trong sổ sách chỉ có 1.986tr cũng là bình thường, vì có thể các thành viên chưa góp đủ số vốn điều lệ ( cái này sẽ phải có đầy đủ biên bản, giấy tờ), bạn tìm lại đi, nếu KT cũ chưa làm thì giờ bạn làm các biên bản đó đi. trường hợp các thành viên chưa góp đủ vốn điều lệ, nếu có các khoản vay ngân hàng, thì bạn không đ\ược hạch toán chi phí vay đâu nhé, sẽ bị loại trừ khi quyết toán đấy.
- Cái ôtô kia, nếu các thành viên góp vốn, thì bạn nói với người ta chuyển lại tên chủ sở hữu để khấu trừ chi phí chứ, lại còn thuế GTGT ( phí thế ). Nói rõ sự được và mất với các lãnh đạo, nếu họ không muốn cty đứng tên thì thôi ( đỡ phải làm sổ sách TSCĐ) .
- Bạn mrhuyauditor mún bạn nháy vào nút cảm ơn ở dưới chứ không phải là ghi chữ "Thanks" đâu nhé.

 

[huong0242004]

Ðề: nguồn vốn kinh doanh

uh. GPĐK KD cũ chưa thay đổi là 1.986 còn khi thay đổi là 2.986 mà thay đổi từ tháng 5 đến tháng 9 vẫn chưa hạch toán vào sổ.
Bạn cho mình xin mẫu của biên bản gpá vốn nhé
mà thủ tục làm như thế nàobạn chỉ cho mình với, vì mình hcưa làm bao giờ và mình cũng ko có mẫu.
gửi mẫu cho mình vào hòm thư của mình nhé huong0242004@yahoo.com