Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

[dalatbuon]

Mình không biết phải làm như thế nào khi Trong tháng 3 mình có kê khai 3 tờ HĐ của tháng 2.Trên HĐ khi mình kê khai cũng không để ý.Thuế suất của dịch vụ đó là 10%*50%,nhưng phía bên kia suất HĐ cho mình là 10%.Khi nộp bảng kê khai thuế thì Cục thuế có gọi mình lên để giải trình về thuế suất của 3 HĐ đó.
-Theo các pác thì em sẽ phải xử trí thế nào khi lên gặp mấy bác thuế đây.Và với 3 cái HĐ kia em phải làm sao?

 

[Dragon489]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

Mình không biết phải làm như thế nào khi Trong tháng 3 mình có kê khai 3 tờ HĐ của tháng 2.Trên HĐ khi mình kê khai cũng không để ý.Thuế suất của dịch vụ đó là 10%*50%,nhưng phía bên kia suất HĐ cho mình là 10%.Khi nộp bảng kê khai thuế thì Cục thuế có gọi mình lên để giải trình về thuế suất của 3 HĐ đó.
-Theo các pác thì em sẽ phải xử trí thế nào khi lên gặp mấy bác thuế đây.Và với 3 cái HĐ kia em phải làm sao?

Chẳng sao hết,theo quy định chỉ được khấu trừ 5% trót kê khai khấu trừ 10% thi làm 01/KHBS điều chỉnh giảm số thuế được khấu trừ, tăng số thuế phải nộp, nếu điều chỉnh mà sau khi điều chỉnh thuế GTGT vẫn còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau thì khỏi nộp tiền thuế + tiền phạt, nếu sau khi điều chỉnh dẫn tới số tiền thuế phải nộp tăng, không còn thuế GTGT được khấu trừ thì nộp tiền thuế điều chỉnh tăng thêm+nộp phạt chậm của số tiền thuế tăng lên, => xong

 

[Hoadongnoi]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

Làm điều chỉnh chứ biết làm sao (cả HĐ và kê khai)

 

[dalatbuon]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

Chẳng sao hết,theo quy định chỉ được khấu trừ 5% trót kê khai khấu trừ 10% thi làm 01/KHBS điều chỉnh giảm số thuế được khấu trừ, tăng số thuế phải nộp, nếu điều chỉnh mà sau khi điều chỉnh thuế GTGT vẫn còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau thì khỏi nộp tiền thuế + tiền phạt, nếu sau khi điều chỉnh dẫn tới số tiền thuế phải nộp tăng, không còn thuế GTGT được khấu trừ thì nộp tiền thuế điều chỉnh tăng thêm+nộp phạt chậm của số tiền thuế tăng lên, => xong

A Rồng àh.Lâu lắm rồi mới thấy Anh.Hôm qua em cũng có hỏi 1 người.Người ấy nói với em là cứ mang số HĐ đó lên giải trình với cơ quan thuế,nói mình kê đúng theo HĐ.Anh bảo không sao hết.

 

[www1221]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

Điều chỉnh giảm thuế , đổ hết cho bên xuất hóa đơn vì bên đóa xuất theo biểu thuế cũ yêu cầu bên bán hủy hóa đơn rồi xuất lại hoá đơn mới hen

 

[Dragon489]

Làm điều chỉnh chứ biết làm sao (cả HĐ và kê khai)

Điều chỉnh hoá đơn làm gì? bạn điều chỉnh được hoá đơn đầu vào của mình à, chỉ điều chỉnh kê khai nhé, nếu thích điều chỉnh lại hoá đơn thì làm ơn gửi lại nhà cung cấp cho nó điều chỉnh thôi

A Rồng àh.Lâu lắm rồi mới thấy Anh.Hôm qua em cũng có hỏi 1 người.Người ấy nói với em là cứ mang số HĐ đó lên giải trình với cơ quan thuế,nói mình kê đúng theo HĐ.Anh bảo không sao hết.

ông nào hướng dẫn em như thế là sai cơ bản, em vào đọc lại hướng dẫn của tổng cục thuế về trường hợp giảm thuế suất thuế GTGT và kê khai thuế GTGT nhé, trường hợp thuế là 5% mà bên bán xuất hoá đơn cho mình ghi 10% thì chỉ được kê khai khấu trừ 5% mà thôi!

 

[Hermione2]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

Mình không biết phải làm như thế nào khi Trong tháng 3 mình có kê khai 3 tờ HĐ của tháng 2.Trên HĐ khi mình kê khai cũng không để ý.Thuế suất của dịch vụ đó là 10%*50%,nhưng phía bên kia suất HĐ cho mình là 10%.Khi nộp bảng kê khai thuế thì Cục thuế có gọi mình lên để giải trình về thuế suất của 3 HĐ đó.
-Theo các pác thì em sẽ phải xử trí thế nào khi lên gặp mấy bác thuế đây.Và với 3 cái HĐ kia em phải làm sao?

+ Thứ nhất : Hoá đơn đầu vào bên kia xuất cho bạn là 10%- xuất sai. Bạn trả lại cho nhà cung cấp và yêu cầu Huỷ: Lý do xuất sai thuế suất thuế giá trị gia tăng. Vì thuế của dịch vụ đó là 10 x 50% chứ không fải 10%.

+ Thứ hai : Hoá đơn đã kê khai và khấu trừ thuế 10% - theo đúng số thuế đầu vào trên hoá đơn nhận. Như vậy là không đúng vì thực tế chỉ được khấu trừ 5% mà thôi.

+ Gặp cán bộ thuế giải trình bằng việc phô tô 3 cái hoá đơn đó mang lên giải trình lý do sơ suất không kiểm tra hoá đơn đầu vào trước khi kê khai thuế. và sẽ điều chỉnh như :

theo quy định chỉ được khấu trừ 5% trót kê khai khấu trừ 10% thi làm 01/KHBS điều chỉnh giảm số thuế được khấu trừ, tăng số thuế phải nộp, nếu điều chỉnh mà sau khi điều chỉnh thuế GTGT vẫn còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau thì khỏi nộp tiền thuế + tiền phạt, nếu sau khi điều chỉnh dẫn tới số tiền thuế phải nộp tăng, không còn thuế GTGT được khấu trừ thì nộp tiền thuế điều chỉnh tăng thêm+nộp phạt chậm của số tiền thuế tăng lên, => xong

 

[biennhohtx05]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

Mình không biết phải làm như thế nào khi Trong tháng 3 mình có kê khai 3 tờ HĐ của tháng 2.Trên HĐ khi mình kê khai cũng không để ý.Thuế suất của dịch vụ đó là 10%*50%,nhưng phía bên kia suất HĐ cho mình là 10%.Khi nộp bảng kê khai thuế thì Cục thuế có gọi mình lên để giải trình về thuế suất của 3 HĐ đó.
-Theo các pác thì em sẽ phải xử trí thế nào khi lên gặp mấy bác thuế đây.Và với 3 cái HĐ kia em phải làm sao?

Hoá đơn viết sai cần huỷ đi để xuất HĐ khác. Bạn đã kê khai thì làm bảng 01/KHBS ghi giảm toàn bộ 3 hoá đơn đó vì người bán có xuất hoá đơn đúng thì nó cũng năm ở tháng 4 không thể kê vào tháng 3 được nữa.

 

[lucky2008166]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

Không hẳn là như các bạn giải thích ở trên đâu, Như trường hợp của bạn có cách giải quyết khác linh hoạt hơn là: Mặt hàng đó đáng lý được giảm 50% thuế suất thuế GTGT, nhưng người bán xuất hoá đơn ghi là thuế suất 10%,nếu bạn muốn được khấu trừ 10% như trên HĐ thì bạn phải liên hệ bên bán, lấy chứng từ nộp thuế của bên bán đã được chi cục thuế bên bán xác nhận, là tờ HĐ đó bên bán đã kê khai nộp thuế theo thuế suất 10%.

 

[biennhohtx05]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

Không hẳn là như các bạn giải thích ở trên đâu, Như trường hợp của bạn có cách giải quyết khác linh hoạt hơn là: Mặt hàng đó đáng lý được giảm 50% thuế suất thuế GTGT, nhưng người bán xuất hoá đơn ghi là thuế suất 10%,nếu bạn muốn được khấu trừ 10% như trên HĐ thì bạn phải liên hệ bên bán, lấy chứng từ nộp thuế của bên bán đã được chi cục thuế bên bán xác nhận, là tờ HĐ đó bên bán đã kê khai nộp thuế theo thuế suất 10%.

Cái này thì không ổn rồi. Người bán có thể nộp 10% nhưng người mua thì không được khấu trừ 10% đâu bạn nhé. Có các hoá đơn người bán phải nộp thuế mà người mua thì không được khấu trừ thuế đấy thôi.

 

[trung30]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

Mình không biết phải làm như thế nào khi Trong tháng 3 mình có kê khai 3 tờ HĐ của tháng 2.Trên HĐ khi mình kê khai cũng không để ý.Thuế suất của dịch vụ đó là 10%*50%,nhưng phía bên kia suất HĐ cho mình là 10%.Khi nộp bảng kê khai thuế thì Cục thuế có gọi mình lên để giải trình về thuế suất của 3 HĐ đó.
-Theo các pác thì em sẽ phải xử trí thế nào khi lên gặp mấy bác thuế đây.Và với 3 cái HĐ kia em phải làm sao?

Thuế suất đúng của DV đó là 10%, nhưng do được giảm nên thuế suất là 10%*50%, cái vụ giãm này cũng chỉ là tạm thời. Nếu bên bán ko cần sự giảm thuế này thì cứ ghi 10% & nộp đủ thuế. Do đó bên mua vẫn được khấu trừ 10%.

Vấn đề ở đây ko phải là HH,DV có thuế suất 5% mà người bán ghi nhầm thành 10%, nên người mua kê khai khấu trừ 10% là ko sai.

 

[Tham_VYT]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

ông nào hướng dẫn em như thế là sai cơ bản, em vào đọc lại hướng dẫn của tổng cục thuế về trường hợp giảm thuế suất thuế GTGT và kê khai thuế GTGT nhé, trường hợp thuế là 5% mà bên bán xuất hoá đơn cho mình ghi 10% thì chỉ được kê khai khấu trừ 5% mà thôi!

Anh Rồng ơi ! Bên xuất nào sai là bên ấy chịu chứ sao mình phải chịu. Trong khi đó hóa đơn bên bán xuất rành rành 10% thì sao kê 10%x50% (5%) được. Rõ khổ nếu như theo anh nói thì mình tự sửa à?

 

[vuthuy3581]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

theo mình điều chỉnh lại, theo 01/KHBS, cũng chưa phải nộp phạt đâu. đang còn thời gian mà.

 

[dalatbuon]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

Hoá đơn viết sai cần huỷ đi để xuất HĐ khác. Bạn đã kê khai thì làm bảng 01/KHBS ghi giảm toàn bộ 3 hoá đơn đó vì người bán có xuất hoá đơn đúng thì nó cũng năm ở tháng 4 không thể kê vào tháng 3 được nữa.

Cái này thì bít rồi.Giờ mà kêu bên bán suất lại HĐ thì tất nhiên mình phải kê vào tháng 4 rồi

ông nào hướng dẫn em như thế là sai cơ bản, em vào đọc lại hướng dẫn của tổng cục thuế về trường hợp giảm thuế suất thuế GTGT và kê khai thuế GTGT nhé, trường hợp thuế là 5% mà bên bán xuất hoá đơn cho mình ghi 10% thì chỉ được kê khai khấu trừ 5% mà thôi!

Anh hỏi ông nào àh.Em nghĩ ổng nói hok có sai.Bạn của anh mà,nhậu nhẹt tưng bừng rồi đó thôi.
Em nghĩ do bên bán viết sai,mình cứ kê theo HĐ thôi.Nếu có phải huỷ HĐ thì bên thuế phải kêu bên kia lên giải trình chứ sao lại kêu em.

Thuế suất đúng của DV đó là 10%, nhưng do được giảm nên thuế suất là 10%*50%, cái vụ giãm này cũng chỉ là tạm thời. Nếu bên bán ko cần sự giảm thuế này thì cứ ghi 10% & nộp đủ thuế. Do đó bên mua vẫn được khấu trừ 10%.

Vấn đề ở đây ko phải là HH,DV có thuế suất 5% mà người bán ghi nhầm thành 10%, nên người mua kê khai khấu trừ 10% là ko sai.

Mình cũng có ý kiến giống bạn

 

[Hermione2]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

Hãy nhìn lên cuốn hóa đơn giá trị gia tăng :

Cần kiểm tra, đối chiếu khi lập, giao, nhận hóa đơn.

Nên không đổ lỗi cho riêng bên xuất được.

 

[TrietThai]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

Anh hỏi ông nào àh.Em nghĩ ổng nói hok có sai.Bạn của anh mà,nhậu nhẹt tưng bừng rồi đó thôi.
Em nghĩ do bên bán viết sai,mình cứ kê theo HĐ thôi.Nếu có phải huỷ HĐ thì bên thuế phải kêu bên kia lên giải trình chứ sao lại kêu em.

Rồng nói đúng rồi. Bạn Rồng thì chắc nói lúc say.
TT129/2008

Đối với cơ sở kinh doanh mua hàng hoá, dịch vụ: Nếu thuế suất thuế GTGT ghi trên hoá đơn mua vào cao hơn thuế suất đã được quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT thì khấu trừ thuế đầu vào theo thuế suất quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT; Trường hợp xác định được bên bán đã kê khai, nộp thuế theo đúng thuế suất ghi trên hoá đơn thì được khấu trừ thuế đầu vào theo thuế suất ghi trên hoá đơn nhưng phải có xác nhận của cơ quan thuế trực tiếp quản lý người bán; Nếu thuế suất thuế GTGT ghi trên hoá đơn thấp hơn thuế suất quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT thì khấu trừ thuế đầu vào theo thuế suất ghi trên hoá đơn.

 

[trung30]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

Rồng nói đúng rồi. TT129/2008

TT13/2009."Hướng dẫn thực hiện giảm thuế giá trị gia tăng đối với một số hàng hóa, dịch vụ doanh nghiệp kinh doanh gặp khó khăn"

Ngay cái tựa to đùng cuả cái TT 13 đã nói lên ý nghiã cuả cuả nó là ưu đãi giảm thuế GTGT cho DN KD gặp khó khăn. TT này chỉ là tạm thời áp dụng trong khoảng t.gian ngắn từ ngày 01/02/2009 đến hết ngày 31/12/2009. TT này ko phủ nhận hay thay thế TT 129/2008, nghiã là có hiệu lực song song trong t.gian này, hay: trước tiên DN phải tuân thủ TT 129 nhưng nếu gặp khó khăn thì có thể áp dụng TT 13 (chứ ko bắt buộc). Do đó DN ko gặp khó khăn thì ko cần áp dụng theo TT 13.

Thuế suất đúng cuả DV trên theo TT 129 là 10%, TT 13 là 10%*50%, nếu DN ko gặp KK hoặc ko cần đến sự ưu đãi về giảm thuế suất thì vẫn ghi trên HĐ bán ra là 10%, đồng thời người mua được khấu trừ 10% là hoàn toàn hợp lý.

 

[diemle00]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

đấy là hoá đơn đầu vào,còn mình đang gặp khó khăn ở hoá đơn đầu ra,trong tháng 03 ông giám đốc mình viết hoá đơn đầu ra với nội dung là phục hồi tấm lót con lăn,bàn nghiền (công ty mình sử dụng dây hàn thép) nhưng theo mình biết nó không thuộc phạm vi giảm 50% thuế, ông giám đốc lại viết 10%x50% , không biết mình phải xử lý thế nào?

 

[JOJO]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

ông nào hướng dẫn em như thế là sai cơ bản, em vào đọc lại hướng dẫn của tổng cục thuế về trường hợp giảm thuế suất thuế GTGT và kê khai thuế GTGT nhé, trường hợp thuế là 5% mà bên bán xuất hoá đơn cho mình ghi 10% thì chỉ được kê khai khấu trừ 5% mà thôi!

Ai bảo bác như vậy đó? Bữa trước (cách đây hơn 1 tháng), Cục thuế TPHCM tập huấn nói rõ: nếu thuế suất đó là 5%, nhưng bên bán đã xuất là 10%, bạn vẫn kê khai 10% như hoá đơn đã ghi, khi bị kiểm tra, bạn chỉ cần yêu cầu chi cục thuế bên bán xác nhận phía sau tờ hoá đơn là bên bán đã kê khai trên báo cáo thuế là 10%, là được chấp nhận.

 

[Dragon489]

Ðề: Mình giải quyết như thế nào với số Hóa Đơn này đây?

Ai bảo bác như vậy đó? Bữa trước (cách đây hơn 1 tháng), Cục thuế TPHCM tập huấn nói rõ: nếu thuế suất đó là 5%, nhưng bên bán đã xuất là 10%, bạn vẫn kê khai 10% như hoá đơn đã ghi, khi bị kiểm tra, bạn chỉ cần yêu cầu chi cục thuế bên bán xác nhận phía sau tờ hoá đơn là bên bán đã kê khai trên báo cáo thuế là 10%, là được chấp nhận.

Đợi đến khi kiêm ta mới đi xin thì 2 năm sau hoặc vài năm sau đi xin ai? ai xác nhận,có mỗi cái đơn giản là trả lại nó hóa đơn yêu cầu nó xuất cái khác mà không chịu làm đợi đến vài năm sau vác cái hóa đơn sang cục, chi cục thuế bên bán xin xác nhận lúc đó xin được không? Đừng có nghe, mà dựa vào cái quy định ấy, thế khi đi tập huấn họ có quyết định bằng văn bản là cứ làm thế đi không, cái gì muốn làm thì cứ giấy trắng mực đen mới làm, bạn đúng là có quá nhiều kinh nghiệm học nghe mà mình cần phải học