Lỗ trên sổ sách kế toán và lỗ theo tờ khai quyết toán thuế làm thế nào

[thuyluan]

Trên sổ sách kế toán cuối năm 2009 C.ty mình lỗ 33.472.614 trong đó có khoản phạt về vi phạm thuế 3.000.000 mình đã loại trên tờ khai tự quyết toán thuế vào mã số B8 như vậy C.ty mình chỉ còn lỗ 30.472.614 như vậy giữa sổ sách kế toán và Thuế là khác nhau vậy phải làm thế nào hả các bạn, mình mới vào nghề chưa có kinh nghiệm lắm

 

[Love You]

Ðề: Lỗ trên sổ sách kế toán và lỗ theo tờ khai quyết toán thuế làm thế nào

Trên sổ sách kế toán cuối năm 2009 C.ty mình lỗ 33.472.614 trong đó có khoản phạt về vi phạm thuế 3.000.000 mình đã loại trên tờ khai tự quyết toán thuế vào mã số B8 như vậy C.ty mình chỉ còn lỗ 30.472.614 như vậy giữa sổ sách kế toán và Thuế là khác nhau vậy phải làm thế nào hả các bạn, mình mới vào nghề chưa có kinh nghiệm lắm

Bạn quyết toán khi loại ra số tiền 3tr. Vậy trên BCTC sao bạn không làm bút toán điều chỉnh luôn cho khớp?,

 

[Kẻ Hành Khất]

Ðề: Lỗ trên sổ sách kế toán và lỗ theo tờ khai quyết toán thuế làm thế nào

Trên sổ sách kế toán cuối năm 2009 C.ty mình lỗ 33.472.614 trong đó có khoản phạt về vi phạm thuế 3.000.000 mình đã loại trên tờ khai tự quyết toán thuế vào mã số B8 như vậy C.ty mình chỉ còn lỗ 30.472.614 như vậy giữa sổ sách kế toán và Thuế là khác nhau vậy phải làm thế nào hả các bạn, mình mới vào nghề chưa có kinh nghiệm lắm

Bạn quyết toán khi loại ra số tiền 3tr. Vậy trên BCTC sao bạn không làm bút toán điều chỉnh luôn cho khớp?,

Bút toán điều chỉnh thế nào vậy Chị Love, lợi nhuận kế toán thì liên quan gì đến lợi nhuận quyết toán thuế nhỉ!

 

[Daniel]

Ðề: Lỗ trên sổ sách kế toán và lỗ theo tờ khai quyết toán thuế làm thế nào

Trên sổ sách kế toán cuối năm 2009 C.ty mình lỗ 33.472.614 trong đó có khoản phạt về vi phạm thuế 3.000.000 mình đã loại trên tờ khai tự quyết toán thuế vào mã số B8 như vậy C.ty mình chỉ còn lỗ 30.472.614 như vậy giữa sổ sách kế toán và Thuế là khác nhau vậy phải làm thế nào hả các bạn, mình mới vào nghề chưa có kinh nghiệm lắm

Bạn yên tâm, không có vấn đề gì, không phải hạch tóan điều chỉnh gì đâu.
Chú ý là số lỗ tham gia chuyển lỗ vào năm sau là 30.472.614 chứ không phải 33.472.614 là ok.

P/s : một số trường hợp lợi nhuận kế tóan : lỗ, nhưng thu nhập tính thuế >0 nên phải nộp thuế dẫn đến lỗ thêm, kế tóan vẫn hạch tóan bình thường và bình tĩnh ghi chép vào sổ.

 

[thuyluan]

Ðề: Lỗ trên sổ sách kế toán và lỗ theo tờ khai quyết toán thuế làm thế nào

Nếu làm như Daniel thì sang năm mà lãi 30.472.614 thì bù trừ hết lỗ nhưng trên sổ sách vẫn còn lỗ 3.000.000 vậy phải làm thế nào

 

[Love You]

Ðề: Lỗ trên sổ sách kế toán và lỗ theo tờ khai quyết toán thuế làm thế nào

Bút toán điều chỉnh thế nào vậy Chị Love, lợi nhuận kế toán thì liên quan gì đến lợi nhuận quyết toán thuế nhỉ!

Ghi:
Nợ 3334: 3tr
Có 821: 3tr

Lúc này thuế TNDN trên BCTC sẽ mất đi 3tr đó,

 

[Daniel]

Ðề: Lỗ trên sổ sách kế toán và lỗ theo tờ khai quyết toán thuế làm thế nào

Ghi:
Nợ 3334: 3tr
Có 821: 3tr

Lúc này thuế TNDN trên BCTC sẽ mất đi 3tr đó,

Chưa đúng với tinh thần câu hỏi rồi Love You à. Chuyện đang nói là chênh lệch số lãi lỗ trên BCTC với số quyết tóan thuế, chưa không phải số thuế TNDN tạm nộp, nộp thừa.

Nếu làm như Daniel thì sang năm mà lãi 30.472.614 thì bù trừ hết lỗ nhưng trên sổ sách vẫn còn lỗ 3.000.000 vậy phải làm thế nào

Bạn yên tâm, không có vấn đề gì, không phải hạch tóan điều chỉnh gì đâu.

Không sao cả, thật tế thì doanh nghiệp vẩn lỗ ( mất vốn chủ sở hữu) 3tr, và các chủ sổ hữu ( doanh nghiệp) tự tính, thuế không quan tâm số lỗ đó.

 

[manhhung8829]

Ðề: Lỗ trên sổ sách kế toán và lỗ theo tờ khai quyết toán thuế làm thế nào

theo minh ban phai den co quan thue de xin lai to khai dieu chinh thue va khai lai the la duoc. chuc ban thanh cong nha )

 

[Daniel]

Ðề: Lỗ trên sổ sách kế toán và lỗ theo tờ khai quyết toán thuế làm thế nào

theo minh ban phai den co quan thue de xin lai to khai dieu chinh thue va khai lai the la duoc. chuc ban thanh cong nha )

Có sai đâu mà điều với chỉnh??

Biết bài này cũng bị xóa vì trả lời bài viết không có dấu.
Thanks mod vì đã xóa !