Liệu BCTC của mình có sai??????????? ko

[ngmai88]

mình mới vào làm tại cty, nhưng nhin số liệu của BCTC lại rất lạ
Số tiền dư cuối năm 2010 trong BCTC của 112 là 4.090.896 nhưng trên sổ phụ của Ngân hàng là 3.112.896

TK 133 trong BCTC là 11.997.680 nhưng số thuế con dc khau tru kỳ trước chuyển sang tại tờ khai thuế tháng 1/2011 lại là 11.985.682

Như thế là thế nào nhỉ, vì BCTC và những giấy tờ thuế, là do 1 chị kế toán có kinh nghiệm làm từ trước đến nay. Bjo mình mới làm thì thấy có sự khác biệt này.

Ah Cột số dư cuối kỳ của bảng CDPS tổng thì là 1 số, nhưng thực chất nếu cộng lại thì lại lẹch nhau 1đồng. như thế co sao ko ah???????????
" có sao" thì mình phải làm như thế nào bjo ah????????????

 

[ut kho hieu]

Ðề: Liệu BCTC của mình có sai??????????? ko

có nghĩa là có đoàn kiểm tra tới kiểm tra báo cáo tài chỉnh rồi
đã có điều chỉnh và báo cáo của bạn phải thay đổi theo điều chỉnh đó heeee
bạn nói cụ thể hơn mình mới biết được utxinhtb@gmail.com

 

[octieucon]

Ðề: Liệu BCTC của mình có sai??????????? ko

Số thuế còn lại còn được khấu trừ sang T01/2011 mà không khớp giữa BCT và BTCT là chắc chắn rồi. Nhưng bạn phải xem lại số dư đầu kỳ của các năm để xem lệch từ năm nào. Đồng thời kiểm tra số hóa đơn GTGT để tìm câu trả lời liệu chị ấy làm chứng từ trong năm nhưng khai thuế sau không ????
Chuyện lệch 1 đồng cũng có thể xảy ra trong trường hợp sài bằng excel . Xủ lý như thế nào thì chắc phải nhờ các anh chị có kinh nghiệm đã từng gặp trường hợp này chỉ giúp.....

 

[ViệtHương885]

TK 112 Có 3 trường hợp : 1 là công ty có 2 số tài khoản ở 2 ngân hàng khác nhau và gộp chung, 2: lkiểm tra sổ phụ tháng 1 năm sau, đôi khi có trường hợp kế toán lấy thiếu ngày và lấy bù vào tháng sau, 3: kê khai sai hỏi kế toán cũ là rõ nhất.
- tài khoản 133 : có thể trong quá trình kê khai có hóa đơn nào đó kế toán không kê khai vào tờ khai thuế nhưng trên sổ sách lại ko gộp chung mà vẫn hạch toán vào 133 lên giữa sổ và tờ khai có sự chênh lệch.Lỗi này là do kế toán ko so khi làm báo cáo tài chính. Còn nếu số dư giữa tờ khai thuế tháng 12 năm trước và dư đầu tháng 1 năm sau ko khớp có thể do phần mềm bị nhảy mà kế toán ko để ý kiểm tra, rất nhiều ng bị trường hợp đó do chủ quan với phần mềm.
- Bảng cân đối số phát sinh bị lệch 1 đồng ko sao cả

 

[muontennguoi]

mình mới vào làm tại cty, nhưng nhin số liệu của BCTC lại rất lạ
Số tiền dư cuối năm 2010 trong BCTC của 112 là 4.090.896 nhưng trên sổ phụ của Ngân hàng là 3.112.896

TK 133 trong BCTC là 11.997.680 nhưng số thuế con dc khau tru kỳ trước chuyển sang tại tờ khai thuế tháng 1/2011 lại là 11.985.682

Như thế là thế nào nhỉ, vì BCTC và những giấy tờ thuế, là do 1 chị kế toán có kinh nghiệm làm từ trước đến nay. Bjo mình mới làm thì thấy có sự khác biệt này.

Ah Cột số dư cuối kỳ của bảng CDPS tổng thì là 1 số, nhưng thực chất nếu cộng lại thì lại lẹch nhau 1đồng. như thế co sao ko ah???????????
" có sao" thì mình phải làm như thế nào bjo ah????????????

- Bạn cần kiểm tra lại từng giấy báo Nợ-Có của NH và so với từng dòng số liệu của sổ 112 để tìm cho ra mấy trăm ngàn đã chi đi đâu. Ngoài ra, còn phải kiểm tra đối ứng của số bị lệch đó là tài khoản nào.
- Kiểm tra lại các tờ khai hàng tháng đã khai đúng chưa. Nếu khai sai thì bạn có thể khai bổ sung. Nếu tờ khai đã khai đúng thì suy ra sổ TK133 đã ghi sai, tìm chổ sai mà điều chỉnh.
- Ở bảng CDPS thì bạn xem lại tất cả sổ cái TK đã có in ra chưa, nếu có rồi thì dò lại xem có khớp số dư với bảng CDPS hay không, ở TK bị sai dò lại xem số nào là số đúng. Nếu sổ cái các TK và BCDPS vẫn khớp nhau thì bạn cần dò lại từng con số chi tiết ở tất cả các TK, xem lại từng nghiệp vụ để tìm nghiệp vụ nào mà Nợ - Có không cân đối nhau.

Nói chung, vì kế toán cũ quá ẩu nên bạn phải cực thôi.
Trong lúc chưa tìm ra 1 đồng đó thì bạn có thể tạm ghi thêm vào TK138 / TK338 hoặc điều chỉnh bừa vào TK111 số tiền 1 đ, để bạn có trước số dư đầu năm 2011 của bạn cân đối.

 

[ngmai88]

Ðề: Liệu BCTC của mình có sai??????????? ko

Nhưng mà mọi ng oi, lam j co sổ 112,133 đâu mà đối chứng. Cty mình thành lập 10/2010 minh vào cty từ tháng 5/2011.
trc thì chỉ co 1ng lam thuế, con cty ko co ktoan, nen lam j co j doi chứng mà tìm sai
voi lại cai BCTC đó là của nam 2010 nop cho thuế ấy. bjo ma sua sai thi lại nop lại BCTC nam 2010 ah. sao thế đc
bjo ma bi thuế xuống sờ vào minh ko bit phai giai thick lam sao nua

ôi toi chet day

 

[ngmai88]

Ðề: Liệu BCTC của mình có sai??????????? ko

Năm nay làm bút toán điều chỉnh như thế nào với 2 cái đó đây

 

[muontennguoi]

Re: Ðề: Liệu BCTC của mình có sai??????????? ko

Nhưng mà mọi ng oi, lam j co sổ 112,133 đâu mà đối chứng. Cty mình thành lập 10/2010 minh vào cty từ tháng 5/2011.
trc thì chỉ co 1ng lam thuế, con cty ko co ktoan, nen lam j co j doi chứng mà tìm sai
voi lại cai BCTC đó là của nam 2010 nop cho thuế ấy. bjo ma sua sai thi lại nop lại BCTC nam 2010 ah. sao thế đc
bjo ma bi thuế xuống sờ vào minh ko bit phai giai thick lam sao nua

ôi toi chet day

Thành lập từ tháng 10/2010 đến nay mới có vài tháng, thôi thì bạn lấy hết chứng từ ra làm lại đi thôi.
Từ nay đến QUyết toán 2011 còn lâu, từ từ mà làm.

 

[octieucon]

Ðề: Liệu BCTC của mình có sai??????????? ko

Trời. Tưởng thànhlaaop từu lúc nào hóa ra từ T10/2010 thì gom làm BCTC chung với năm 2011 chứ việc gì mà phải làm BCTC 2010 cho nó cực dữ vậy ???

 

[kimthudo]

Ðề: Liệu BCTC của mình có sai??????????? ko

Theo mình biết nếu công ty thành lập chưa được 6 tháng thì năm đó không cần làm BCTC mà để gộp vào năm sau. Nếu đã có BCTC thì kế toán cũ phải hạch toán lên hết các sổ cái rồi. Bạn yêu cầu in ra mà đối chiếu xem 133 lệch ở tháng nào rồi điều chỉnh

 

[ngmai88]

Ðề: Liệu BCTC của mình có sai??????????? ko

Trời. Tưởng thànhlaaop từu lúc nào hóa ra từ T10/2010 thì gom làm BCTC chung với năm 2011 chứ việc gì mà phải làm BCTC 2010 cho nó cực dữ vậy ???

Ko bit nha, ko phải tại tui mà.
Giả sử mà tim ra dc chỗ sai rồi ấy, thì xử lý ntn với quyển BCTC cũ kia, làm lại nộp lại ah??????????
minh ko hiểu lắm
hay làm bút toán điều chỉnh như thế nào

 

[Đôi tay nhỏ]

Ðề: Liệu BCTC của mình có sai??????????? ko

Uh nói chung là là nên xem lại hết chứng từ và vào sổ lại đằng nào thì bạn cũng phải làm lại để có sổ sách từ lúc thành lập công ty mà. Sau khi làm xong việc đấy bạn sẽ phát hiện chỗ nào sai sau đó làm báo cáo bổ sung gửi lại cục thuế. Không sao đâu bạn. Làm đề lấy kinh nghiệm mà. trong TT28 đã quy định bạn được phép nộp báo cáo tài chính bổ sung vào bất kỳ thời điểm nào bạn phát hiện ra sai sót nhưng trước khi cơ quan thuế có quyết định kiểm tra và nếu làm tăng thuế phải nộp thì nhớ tự tính số tiền chậm nộp nhé. hì. Còn nếu k thì không sao. Bạn đọc chương 2 TT28 về việc kê khai bổ sung thuế GTGT nhé. Vạn sự khởi đầu nan. Cố lên bạn, cứ từ từ bình tĩnh giải quyết rồi sẽ ổn cả.

 

[giangthoaikt]

Ðề: Liệu BCTC của mình có sai??????????? ko

Theo mình biết nếu công ty thành lập chưa được 6 tháng thì năm đó không cần làm BCTC mà để gộp vào năm sau. Nếu đã có BCTC thì kế toán cũ phải hạch toán lên hết các sổ cái rồi. Bạn yêu cầu in ra mà đối chiếu xem 133 lệch ở tháng nào rồi điều chỉnh

bạn nói bị lộn rồi : năm tài chính ko được vượt quá 15 tháng, 6 tháng vẫn làm bctc