không được khấu trừ thuế gtgt thì kê khai bc thuế tháng thế nào

[luu_ha]

các bác cho em hỏi.cty em kinh doanh thuộc lĩnh vực không chịu thuế gtgt(đại lý bán vé máy bay). nên cũng không được khấu trừ thuế,vậy hóa đơn mua hàng có thuế thì em hạch toán sao, và trên báo cáo thuế tháng thì em ghi giá mua là nguyên giá hay giá đã có thuế. sắp bc thuế rồi mà em ko biết.hic.các bác chỉ giúp em với

 

[hothimai204]

Mình nghĩ là kê khai tất cả hết vào chi phí!

 

[dangvan]

các bác cho em hỏi.cty em kinh doanh thuộc lĩnh vực không chịu thuế gtgt(đại lý bán vé máy bay). nên cũng không được khấu trừ thuế,vậy hóa đơn mua hàng có thuế thì em hạch toán sao, và trên báo cáo thuế tháng thì em ghi giá mua là nguyên giá hay giá đã có thuế. sắp bc thuế rồi mà em ko biết.hic.các bác chỉ giúp em với

Vẫn kê khai thuế bình thường giống các doanh nghiệp khác, còn phải làm thêm phụ lục 01-4/GTGT để phân bổ số thuế được khấu trừ đó nhé..

 

[ketoanpr45]

Ðề: Re: không được khấu trừ thuế gtgt thì kê khai bc thuế tháng thế nào

Vẫn kê khai thuế bình thường giống các doanh nghiệp khác, còn phải làm thêm phụ lục 01-4/GTGT để phân bổ số thuế được khấu trừ đó nhé..

Công ty kinh doanh thuộc lĩnh vực KHÔNG CHỊU THUẾ thì phân bổ thế nào đó bạn???

 

[Thỏ ngố]

Ðề: không được khấu trừ thuế gtgt thì kê khai bc thuế tháng thế nào

các bác cho em hỏi.cty em kinh doanh thuộc lĩnh vực không chịu thuế gtgt(đại lý bán vé máy bay). nên cũng không được khấu trừ thuế,vậy hóa đơn mua hàng có thuế thì em hạch toán sao, và trên báo cáo thuế tháng thì em ghi giá mua là nguyên giá hay giá đã có thuế. sắp bc thuế rồi mà em ko biết.hic.các bác chỉ giúp em với

Theo Điều 10, Thông tư 28 /2011/TT-BTC áp dụng từ ngày 01/07/2011 thì

"8. Hướng dẫn khai thuế giá trị gia tăng, lập bảng kê hoá đơn bán ra, hoá đơn mua vào trong một số trường hợp cụ thể như sau:
a) Khai thuế giá trị gia tăng đối với hoạt động đại lý:
- Người nộp thuế là đại lý bán hàng hoá, dịch vụ hoặc là đại lý thu mua hàng hóa theo hình thức bán, mua đúng giá hưởng hoa hồng không phải khai thuế giá trị gia tăng đối với hàng hóa, dịch vụ bán đại lý; hàng hóa thu mua đại lý nhưng phải khai thuế giá trị gia tăng đối với doanh thu hoa hồng đại lý được hưởng. Hóa đơn đầu ra, đầu vào của hàng hóa, dịch vụ bán đại lý và hàng hóa thu mua đại lý được khai trên bảng kê mẫu số 01-1/GTGT và mẫu số 01-2/GTGT; số liệu tổng hợp về hàng hóa, dịch vụ bán đại lý, hàng hóa thu mua đại lý trên hai bảng kê này không được sử dụng làm căn cứ để lập Tờ khai thuế giá trị gia tăng "

---------- Post added at 06:08 PM ---------- Previous post was at 06:06 PM ----------

Vẫn kê khai thuế bình thường giống các doanh nghiệp khác, còn phải làm thêm phụ lục 01-4/GTGT để phân bổ số thuế được khấu trừ đó nhé..

Trường hợp bạn nói thì áp dụng đối với DN vừa có HĐ XSKD chịu và k chịu nhé
Chủ topic đang nói về KO chịu thuế thì ko áp dụng phụ lục 01-4/GTGT

 

[ThuyOanh]

Ðề: không được khấu trừ thuế gtgt thì kê khai bc thuế tháng thế nào

Nếu mặt hàng của công ty bạn không được khấu trừ thuế thì bạn hạch toán phần thuế vào TK chi phí. không hạch toán vào TK 133. trên báo cáo thuế thags thì bạn ghi giá đã có thuế bạn ah

 

[n.mymy]

Ðề: không được khấu trừ thuế gtgt thì kê khai bc thuế tháng thế nào

Công ty bạn không khấu trừ thuế thị bạn đưa vào chi phí ,không đưa vào 133 nhé