Xin chào mọi người, giúp tôi giải đáp trường hợp này được không
Công ty tôi làm về lĩnh vực Logistics, có phát sinh Profitshare (Hoa hồng đại lý) với nhà cung cấp nước ngoài. Khoản hoa hồng đó sẽ phải tính thuế nhà thầu. Công ty tôi đối chiếu công nợ theo tháng, khoản hoa hồng phát sinh tháng này sẽ được đối chiếu vào tháng tiếp theo (bù trừ AR-AP) và thanh toán vào tháng kế tiếp sau đó.
Ví dụ công ty có khoản hoa hồng đại lý phát sinh vào tháng 12.2023, công ty tôi sẽ đối chiếu công nợ vào tháng 01.2024. Sau khi bù trừ AR-AP, số tiền cuối cùng sẽ được thanh toán vào tháng 2.2024 -> Thuế nhà thầu của khoản hoa hồng đại lý đó sẽ được kê khai vào tháng 2.2024.
Mọi người cho tôi hỏi, việc kê khai thuế nhà thầu vào tháng 02.2024 cho khoản hoa hồng phát sinh vào tháng 12.2023 thì khoản hoa hồng đại lý đó có được tính là chi phí hợp lý hợp lệ trong năm tài chính 2023 được không? Nếu không được và phải kê khai thuế nhà thầu vào tháng 12.2023 (thời điểm công ty chưa thực hiện thanh toán) thì tỷ giá quy đổi khi tính và kê khai thuế nhà thầu sẽ là tỷ giá nào?
Rất mong mọi người giúp tôi giải đáp. Tôi xin chân thành cảm ơn!
Công ty tôi làm về lĩnh vực Logistics, có phát sinh Profitshare (Hoa hồng đại lý) với nhà cung cấp nước ngoài. Khoản hoa hồng đó sẽ phải tính thuế nhà thầu. Công ty tôi đối chiếu công nợ theo tháng, khoản hoa hồng phát sinh tháng này sẽ được đối chiếu vào tháng tiếp theo (bù trừ AR-AP) và thanh toán vào tháng kế tiếp sau đó.
Ví dụ công ty có khoản hoa hồng đại lý phát sinh vào tháng 12.2023, công ty tôi sẽ đối chiếu công nợ vào tháng 01.2024. Sau khi bù trừ AR-AP, số tiền cuối cùng sẽ được thanh toán vào tháng 2.2024 -> Thuế nhà thầu của khoản hoa hồng đại lý đó sẽ được kê khai vào tháng 2.2024.
Mọi người cho tôi hỏi, việc kê khai thuế nhà thầu vào tháng 02.2024 cho khoản hoa hồng phát sinh vào tháng 12.2023 thì khoản hoa hồng đại lý đó có được tính là chi phí hợp lý hợp lệ trong năm tài chính 2023 được không? Nếu không được và phải kê khai thuế nhà thầu vào tháng 12.2023 (thời điểm công ty chưa thực hiện thanh toán) thì tỷ giá quy đổi khi tính và kê khai thuế nhà thầu sẽ là tỷ giá nào?
Rất mong mọi người giúp tôi giải đáp. Tôi xin chân thành cảm ơn!