KHẤU TRỪ THUẾ

[maynuisong]

Mọi người cho em hỏi một tí, nếu em mua nguyên vật liệu trong tháng 3 có hóa đơn gtgt nhưng đến tháng tư em mới báo cáo thuế tháng đó, bây giờ làm sổ thì em vẫn phải hoạch toán hóa đơn đó vào tháng 3 và cuối tháng thì em phải làm bút toán khấu trừ thuế. Vậy cho em hỏi là nó không khớp với bên báo cáo thuế được không ạ?Mong nhận được sự giúp đỡ của mọi người.

 

[Nemcuon]

Ðề: KHẤU TRỪ THUẾ

Mọi người cho em hỏi một tí, nếu em mua nguyên vật liệu trong tháng 3 có hóa đơn gtgt nhưng đến tháng tư em mới báo cáo thuế tháng đó, bây giờ làm sổ thì em vẫn phải hoạch toán hóa đơn đó vào tháng 3 và cuối tháng thì em phải làm bút toán khấu trừ thuế. Vậy cho em hỏi là nó không khớp với bên báo cáo thuế được không ạ?Mong nhận được sự giúp đỡ của mọi người.

Tháng 4 bạn mới kê khai thì tháng 3 bạn chỉ hạch toán giá trị NLV thôi, còn phần thuế sang tháng 4 hạch toán. TK 133,333 phải khớp với tờ khai từng tháng nhé bạn.

 

[minhanh2012]

Ðề: KHẤU TRỪ THUẾ

HĐ về tháng 4 thì bạn kê khai vào tháng 4.

 

[hongtham005]

Ðề: KHẤU TRỪ THUẾ

Tiện đây cho mình hỏi tí, nó cũng gần nhu trường hợp của bạn đó
-Tháng 7 có 1 hóa đơn phí chuyển tiền ngân hàng 660.000 (VAT 10%)
-Tháng 10 mình mới kê khai vào HTKK
Nếu mình nhập cái hóa đơn đó vào phần mềm kế toán vào tháng 10 để khớp vs tờ khai thuế thì trên sổ tiền gửi ngân hàng tháng 7 không khớp vs sô dư của ngân hàng. Vậy mình nên làm thế nào nhỉ cả nhà ơi?????????????????

 

[thuyhd]

vấn đề đó đơn giản thôi bạn ah!tháng 7 bạn hạch toán toàn bộ phí ngân hàng đó bao gồm cả thuế.nv sổ phụ ngân hàng tháng 07 của bạn vẫn cân.đến tháng 10 bạn mới kê thuế phần phí ngân hàng đó.
Nợ 133
có 6428,6425...: Phần thuế đó

 

[hongtham005]

Ðề: KHẤU TRỪ THUẾ

Mình không hỉu, Tháng 7 hạch toán cả thuế, đến tháng 10 lại kê tiếp phần thuế. Vậy phần chi phí (thuế) kê 2 lần còn gì

 

[TN_2011]

Ðề: KHẤU TRỪ THUẾ

Mình không hỉu, Tháng 7 hạch toán cả thuế, đến tháng 10 lại kê tiếp phần thuế. Vậy phần chi phí (thuế) kê 2 lần còn gì

còn minh thì hạch toán như thế này :
- tháng 7: vd hóa đơn 1tr, thuế là 100.00
Nợ 152: 1.000.000
Nợ 1388: 100.000 diễn giả là thuế giá trị gia tăng chưa khấu trừ
Có 111:1.100.000

= Sang tháng 10 :
Nợ 133 : 100.000 - diễn giải : thuế GTGT còn được khấu trừ
Có 1388: 100.000

=> mình vẫn làm như thế này, tờ khai và sổ sách vẫn khớp với nhau .

 

[Nemcuon]

Ðề: KHẤU TRỪ THUẾ

Tiện đây cho mình hỏi tí, nó cũng gần nhu trường hợp của bạn đó
-Tháng 7 có 1 hóa đơn phí chuyển tiền ngân hàng 660.000 (VAT 10%)
-Tháng 10 mình mới kê khai vào HTKK
Nếu mình nhập cái hóa đơn đó vào phần mềm kế toán vào tháng 10 để khớp vs tờ khai thuế thì trên sổ tiền gửi ngân hàng tháng 7 không khớp vs sô dư của ngân hàng. Vậy mình nên làm thế nào nhỉ cả nhà ơi?????????????????

Mình không hỉu, Tháng 7 hạch toán cả thuế, đến tháng 10 lại kê tiếp phần thuế. Vậy phần chi phí (thuế) kê 2 lần còn gì

Kê 2 lần đâu bạn.
Tháng 7 bạn hạch toán cả thuế vào chi phí: Nợ 6425/Có 112: 660.000
Tháng 10 bạn kê khai thuế thì hạch toán: Nợ 113/Có 6425: 60.000

Như vậy trên tờ khai thuế và PM kế toán đều sẽ khớp nhau theo từng tháng và phản ánh đúng chi phí 6425 là 600.000đ.

 

[hongtham005]

Ðề: KHẤU TRỪ THUẾ

Ờ ha, nhưng mình làm trên phần mềm, số hóa đơn trùng nhau ah bạn?

 

[Nemcuon]

Ðề: KHẤU TRỪ THUẾ

Ờ ha, nhưng mình làm trên phần mềm, số hóa đơn trùng nhau ah bạn?

Chài ơi, tháng 7 bạn hạch toán tất cả bao gồm cả phí rồi, có tách hoá đơn ra đâu mà kê hoá đơn vào làm gì.