khai thuế GTGT mẫu 01-2/GTGT

[banhdacua]

Ðề: khai thuế GTGT mẫu 01-2/GTGT

cái này mình ko rành lắm, nhưng mấy bạn có thể tham khảo trong TT60/btc ay
mình thấy nó cũng dài lắm.....vì wa là dài nên minh chua nghien cứu kỹ, nhưng mình nghĩ biết đâu bạn lai kiem dc thws mình cần trong đo



cho mình hỏi cái....cái xe cty bạn mua về làm j thế? sử dụng or dem bán vì nếu sủ dụng thì đâu đc khấu trừ thuế VAT đầu vào đâu đưa vào nguyên gí lun đó....

hic.... minh nói vậy các bạn thấy có đúng ko?

Xe ô tô cty mình mua là TSCĐ dùng vào sản xuất, kinh doanh : nó là phương tiện để giám đốc đi ký kết các hợp đồng giao dịch tạo ra doanh thu nên được khấu trừ thuế GTGT của tài sản cố định mà.

Nợ TK 211 - TSCĐ hữu hình (Giá mua chưa có thuế GTGT)

Nợ TK 133 - Thuế GTGT được khấu trừ (1332)

Có các TK 111, 112, . . .

Có TK 311 - Phải cho người bán

Thuế trước bạ của ô tô là 24.000.000 đ , mình có tính luôn vào trị giá hàng nhập khẩu mua chưa thuế ko? ( tất cả cho vào chỉ tiêu 16 của 01/GTGT, trừ VAT)??

Sao ko ai giúp mình thế này? gấp, gấp, sắp đến ngày nộp tờ khai rồi!!!

 

[muontennguoi]

Ðề: khai thuế GTGT mẫu 01-2/GTGT

Hay là thuế trước bạ mình vẫn khai riêng trên tờ khai 01-2/GTGT? Rồi mình cộng dồn vào nguyên giá của chỉ tiêu 16 trên bảng 01/GTGT? Giúp mình với? mình đang lập tờ khai?

Không cộng.
chỉ tiêu [16] và [17] tương ứng nhau.
rà trên tờ khai 01-2 dòng nào bạn lấy để ghi [17] thì lấy "doanh số mua chưa thuế" của dòng đó để ghi [16]

thúe trước bạ không có GTGT nên bạn cũng không dùng để cộng vào [17]
nên cũng không cộng vào [16] luôn.

 

[banhdacua]

Ðề: khai thuế GTGT mẫu 01-2/GTGT

Không cộng.
chỉ tiêu [16] và [17] tương ứng nhau.
rà trên tờ khai 01-2 dòng nào bạn lấy để ghi [17] thì lấy "doanh số mua chưa thuế" của dòng đó để ghi [16]

thúe trước bạ không có GTGT nên bạn cũng không dùng để cộng vào [17]
nên cũng không cộng vào [16] luôn.

NG cũng cộng luôn thuế trước bạ vào mà nên mình nghĩ lúc kê khai cộng dồn luôn thuế trước bạ vào chỉ tiêu doanh số mua chưa thuế? mình nghĩ vậy sai sao???

NG = giá mua + thuế (NK, TTDB) + các loại thuế, phí có liên quan (trừ VAT)
Tuy nhiên phí D/O, handing...bạn nên đưa vào TK loại 6..đi. Phí này thường có giá trị nhỏ.
Còn khai thuế thì bạn khai bình thường

Vậy lúc này mình khai thuế bình thường là như thế nào? cột doanh số mua chưa có thuế là giá mua chiếc xe không cộng thuế NK,TTĐB hay là đã cộng 2 laọi thuế đó rồi?
Giúp mình với!!!

 

[Đại Bàng]

Ðề: khai thuế GTGT mẫu 01-2/GTGT

NG cũng cộng luôn thuế trước bạ vào mà nên mình nghĩ lúc kê khai cộng dồn luôn thuế trước bạ vào chỉ tiêu doanh số mua chưa thuế? mình nghĩ vậy sai sao???

Không công lệ phí trước bạ vào chỉ tiêu 16 trên mẫu 01/GTGT

Vậy lúc này mình khai thuế bình thường là như thế nào? cột doanh số mua chưa có thuế là giá mua chiếc xe không cộng thuế NK,TTĐB hay là đã cộng 2 laọi thuế đó rồi?
Giúp mình với!!!

Lúc này bạn kê trên chỉ tiêu 16 bao gồm cả thuế NK, Thuế TTĐB
Làm nhanh đi bạn, sắp hết hạn nộp rùi đó
Chúc vui

 

[thd6758]

Ðề: khai thuế GTGT mẫu 01-2/GTGT

Nhầm lẫn nhiều vây sao?
1-Trước hết về kê khai:
Mỗi hóa đơn kê dòng riêng không cộng chung
Đối với hàng hoá nhập khẩu bạn nên để ý doanh thu chưa thuế trên bảng kê là doanh thu chưa có thuế GTGT do vậy bạn nhìn trên tờ khai sẽ thấy tất cả giá trị trước khi tính thuế GTGT hàng nhập khẩu gồm các khảon giá mua, thuế NK, thuế TTĐB...
như vậy dòng 16 doanh thu chưa thuế và dòng 17 thuế GTGT hàng NK là các khoản ghi trên tờ khai nhập khẩu.
2-hạch toán TSCĐ thì NG = giá mua + thuế NK + thuế TTĐB + thuế trước bạ + các chi phí liên quan khác trước khi TSCĐ đó đem vào sử dụng
một số các chi phí khác sẽ đưa vào hạch táon chi phí trong kỳ như bảo hiểm phương tiện, lệ phí ....
nếu TSCĐ có thuế GTGT>200tr thì phải thực hiên khấu trừ dần trong 3 tháng
những vấn đề này trong TT32, TT60 quy định khá rõ ròi đó do vậy đừng nên "có thể" hoặc 'theo mình thì" là dễ gặp rắc rối đấy

 

[banhdacua]

Ðề: khai thuế GTGT mẫu 01-2/GTGT

Mình cám ơn tất cả. Mình đã nộp xong tờ khai hôm 19/01 rùi.

Đúng là TT 32 nói rất rõ những vấn đề mình băn khoăn, tội lười ko chịu đọc TT, nghịi định mới, ==> làm ăn kiểu này mình dễ street mất. Thanks các bạn nhiều!!! (mình sẽ chiuj khó hơn ...)