mọi người ơi mình làm tờ khai thuế nộp hết rồ nhưng mình k biết kết chuyển để ghi vào sổ excel nkc mọi người giúp với công ty mình mới thành lập tháng 5/ 2012 ah
mọi người ơi mình làm tờ khai thuế nộp hết rồ nhưng mình k biết kết chuyển để ghi vào sổ excel nkc mọi người giúp với công ty mình mới thành lập tháng 5/ 2012 ah
Cuối tháng, bạn tổng hợp lại trong tháng tổng Có 33311 là bao nhiêu, tổng nợ 13311 là bao nhiêu, lấy số nhỏ hơn để kết chuyển:
Nợ 33311
Có 13311
Nếu 13311 nhỏ hơn thì tức là tháng đó phải nộp thuế GTGT.
Nếu 33311 nhỏ hơn thì tức là tháng đó bạn vẫn đc khấu trừ thuế.
Kết chuyển xong, bạn kiểm tra số dư TK 133 và TK 333 xem đã khớp với tờ khai thuế tháng đó chưa nhé. Kết chuyển đúng thì số dư 1 trong 2 TK này sẽ khớp với tờ khai thuế của bạn.
bạn ơi cho mình hỏi nếu tháng tính thuế mà một trong 2 loại thuế đó không phát sinh thì kết chuyển lấy số nào hả bạn, và khi kết chuyển có cộng thêm số dư đầu kì không, cảm ơn bạn nhiều.
bạn ơi cho mình hỏi nếu tháng tính thuế mà một trong 2 loại thuế đó không phát sinh thì kết chuyển lấy số nào hả bạn, và khi kết chuyển có cộng thêm số dư đầu kì không, cảm ơn bạn nhiều.
Ko có phát sinh thì bạn lấy số liệu nào để kết chuyển? khi kết chuyển ko cộng số dư đầu kỳ đâu nhé. Nếu cuối tháng bạn kết chuyển rồi mà TK Nợ 133 đã hết số dư và TK 333 còn số dư Có thì có nghĩa là tháng đó bạn pải nộp thuế, và số thuế này đc nộp vào trong tháng sau. Bạn nhớ khi nộp thuế cũng pải định khoản đó nhé: Nợ 333/Có 111.112... Nếu ko thì tháng sau kết chuyển sẽ k ra số đúng đâu.
Tóm lại bạn kết chuyển rồi kiểm tra số dư 133, và 333 phải khớp với tờ khai thuế của bạn thì mới được.
làm giúp mình nhé
tháng 5: thuế mua vào: 78,092,182 bán ra :0
tháng 6: thuế mua vào: 16,056,463 bán ra :0
tháng 7: thuế mua vào: 158,847 bán ra :2,339,463
tháng 8: thuế mua vào: 1,267,480 bán ra :989,092
mọi người định khoản giúp mình nha
làm giúp mình nhé
tháng 5: thuế mua vào: 78,092,182 bán ra :0
tháng 6: thuế mua vào: 16,056,463 bán ra :0
tháng 7: thuế mua vào: 158,847 bán ra :2,339,463
tháng 8: thuế mua vào: 1,267,480 bán ra :989,092
mọi người định khoản giúp mình nha
Giả sử số dư đầu kỳ 133,333 =0
Tháng 5: ko pải kết chuyển gì nhé => Dư Nợ 133 là (còn đc khấu trừ): +78.092.182đ.
Tháng 6: ko pải kết chuyển gì nhé => Dư Nợ 133 đến hết 30/06/2012 (còn đc khấu trừ): +94.148.645đ.
Tháng 7: Kêt chuyển:
Nợ 333: 2.339.463
Có 133: 2.339.463
=> Hết 31/07/2012, dư Nợ 133 (còn được khấu trừ) là: 94.148.645 + 158.847 - 2.339.463 = +91.968.029đ
Tháng 8: Kết chuyển
Nợ 333: 989.092
Có 133: 989.092
=> Hết 31/08/2012, dư Nợ 133 (còn đc khấu trừ) là: 91.968.029 + 1.267.480 - 989.092 = 92.246.917
