Kết chuyển thuế gtgt- mọi người giúp đỡ nhé.

manhphamvan · 29/3/13

Ðề: Kết chuyển thuế gtgt- mọi người giúp đỡ nhé.

Bắt đầu từ tháng 3 bạn kết chuyển sai số tiền rồi: N3331/c133: 12.188.901 (5.426.345+4.406.537+1.346.334+1.009.685), còn lại dư có TK3331 là: 10.538.372 bạn phải nộp.
Tương tự tháng 4 bạn chỉ kết chuyển số tiền bằng số đầu vào còn lại thì nộp thuế. T3331/C133: 4.842.862, còn lại dư có TK3331 là: 8.793.502.
Tháng 12 bạn KC: N331/C133: 2.553.407 (608.685+329.532+1.294.057+321.133), còn lại dư có TK3331 là: 4.264.755
Nếu bạn nộp tiền thuế của tháng 3 và tháng 4 rồi thì còn lại dư có TK3331 là đúng 4.264.755
ok nhé

honggai37 · 29/3/13

Ðề: Kết chuyển thuế gtgt- mọi người giúp đỡ nhé.

manhphamvan nói:
Bắt đầu từ tháng 3 bạn kết chuyển sai số tiền rồi: N3331/c133: 12.188.901 (5.426.345+4.406.537+1.346.334+1.009.685), còn lại dư có TK3331 là: 10.538.372 bạn phải nộp.
Tương tự tháng 4 bạn chỉ kết chuyển số tiền bằng số đầu vào còn lại thì nộp thuế. T3331/C133: 4.842.862, còn lại dư có TK3331 là: 8.793.502.
Tháng 12 bạn KC: N331/C133: 2.553.407 (608.685+329.532+1.294.057+321.133), còn lại dư có TK3331 là: 4.264.755
Nếu bạn nộp tiền thuế của tháng 3 và tháng 4 rồi thì còn lại dư có TK3331 là đúng 4.264.755
ok nhé

Bạn ơi. Mình làm trong Excel dùng công thức. Vậy theo cách bạn làm thì phát sinh : Nợ 133=? có 133=? Và phát sinh Nợ 3331=? Có 3331=?
Cảm ơn bạn đã chỉ giúp mình. Khin mình đánh cống thức nó không cộng tay như bạn đc. hihi

manhphamvan · 29/3/13

Ðề: Kết chuyển thuế gtgt- mọi người giúp đỡ nhé.

* Việc phát sinh các tài khoản thì do bạn tập hơp thôi, quan trọng là kết chuyển cuối kỳ đúng thì sẽ cho số dư đúng.
* TK133 thì luôn dư nợ hoặc không có số dư cụ thể như sau:
- Đầu tháng 1 dư nợ: 5.426.345, cuối tháng 1 dư nợ: 9.832.882 (5.426345+4.406.538)
- Đến tháng 2 vẫn dư nợ cuối tháng là: 11.179.216 (9.832.882+1.346.334)
- Đến cuối tháng 3 bạn bạn cộng dồn 3 tháng lại rồi kết chuyển: 12.188.901 (11.179.216+1.009.685). Như vậy sau khi kết chuyển thì số dư chuyển sang tháng 4 là 0.
- Tương tự các tháng khác (4.5.6.7.8.9.10.11.12) và cuối cùng số dư TK1331 cuối năm là bằng 0
* TK333 thì cuối năm sẽ có số dư có: 4.264.755

honggai37 · 29/3/13

Ðề: Kết chuyển thuế gtgt- mọi người giúp đỡ nhé.

manhphamvan nói:
* Việc phát sinh các tài khoản thì do bạn tập hơp thôi, quan trọng là kết chuyển cuối kỳ đúng thì sẽ cho số dư đúng.
* TK133 thì luôn dư nợ hoặc không có số dư cụ thể như sau:
- Đầu tháng 1 dư nợ: 5.426.345, cuối tháng 1 dư nợ: 9.832.882 (5.426345+4.406.538)
- Đến tháng 2 vẫn dư nợ cuối tháng là: 11.179.216 (9.832.882+1.346.334)
- Đến cuối tháng 3 bạn bạn cộng dồn 3 tháng lại rồi kết chuyển: 12.188.901 (11.179.216+1.009.685). Như vậy sau khi kết chuyển thì số dư chuyển sang tháng 4 là 0.
- Tương tự các tháng khác (4.5.6.7.8.9.10.11.12) và cuối cùng số dư TK1331 cuối năm là bằng 0
* TK333 thì cuối năm sẽ có số dư có: 4.264.755

Mình làm mấy cách rồi: Do vướng vào khoản nộp thuế. tháng 4 nộp thuế tháng 3, vì trong Excel làm nhật ký chung tháng 4 mới nộp thuế. Khi kết chuyển dùng công thức .tháng 10 nộp thuế T4, kết quả là nó lộn xộn. Mà công thức toàn lấy từ Nhật Ký Chung. Nên tài khoàn 133 số dư đầu kỳ làm sao mà cộng dồn được.

manhphamvan · 29/3/13

Ðề: Kết chuyển thuế gtgt- mọi người giúp đỡ nhé.

bạn cứ an tâm, tại thời điểm nộp bạn cứ nộp bình thường cuối tháng số dư vẫn đúng, tổng phát sinh trong tháng vẫn chuẩn. Nếu ko an tâm thì liên hệ mình giúp. phamvanmanh_hd2000@yahoo.com

honggai37 · 29/3/13

Ðề: Kết chuyển thuế gtgt- mọi người giúp đỡ nhé.

manhphamvan nói:
bạn cứ an tâm, tại thời điểm nộp bạn cứ nộp bình thường cuối tháng số dư vẫn đúng, tổng phát sinh trong tháng vẫn chuẩn. Nếu ko an tâm thì liên hệ mình giúp. phamvanmanh_hd2000@yahoo.com

Vấn đề của mình là báo cáo tài chính năm nay đây, Mình làm báo cáo tài chính phần thuế ở trong báo cáo tài chính đang vướng mắc đây. Khổ là lúc kết chuyển. Chi muốn biết cuối tháng 1 bằng con sô nào, tháng 2, 3 và 12 bằng con số nào. để xem mình sai chố nào???

manhphamvan · 29/3/13

Ðề: Kết chuyển thuế gtgt- mọi người giúp đỡ nhé.

cuối tháng không phát sinh đầu ra thì không kết chuyển nữa để số dư tài khoản 133 (dư nợ) chuyển sang tháng sau, còn TK 333 để dư có khi nào nộp tiền thuế thì sẽ hết.
Cuối tháng 1, tháng 2 bạn không kết chuyển nưa
cuối tháng 3 bạn kết chuyển đúng bằng số: 12.188.901 và số dư TK 133 là bằng 0. còn TK333 dư có: 10.538.372
Từ tháng 5 đến tháng 11 bạn cũng ko kết chuyển nữa.
Sang tháng 12 bạn kết chuyển số tiền là: 2.553.407 và TK 133 cũng ko còn số dư. TK 333 sẽ dư có 4.264.755
Chỉ thế thôi có gì đâu, làm gì có ai nhiệt tình như mình nhỉ?

honggai37 · 29/3/13

Ðề: Kết chuyển thuế gtgt- mọi người giúp đỡ nhé.

manhphamvan nói:
cuối tháng không phát sinh đầu ra thì không kết chuyển nữa để số dư tài khoản 133 (dư nợ) chuyển sang tháng sau, còn TK 333 để dư có khi nào nộp tiền thuế thì sẽ hết.
Cuối tháng 1, tháng 2 bạn không kết chuyển nưa
cuối tháng 3 bạn kết chuyển đúng bằng số: 12.188.901 và số dư TK 133 là bằng 0. còn TK333 dư có: 10.538.372
Từ tháng 5 đến tháng 11 bạn cũng ko kết chuyển nữa.
Sang tháng 12 bạn kết chuyển số tiền là: 2.553.407 và TK 133 cũng ko còn số dư. TK 333 sẽ dư có 4.264.755
Chỉ thế thôi có gì đâu, làm gì có ai nhiệt tình như mình nhỉ?

Uh mình cảm ơn bạn. Giúp đỡ mình rùi bạn sẽ có người giúp lại có sao đâu, Cũng như mình tuy không giúp đc cho bạn nhưng minh lại giúp đỡ 1 ai khác đo cũng nên. hihi. Làm thi ra nhưng muốn nó đúng công thức thôi, còn tính tay thi mình tính cũng ra số thuế đo. Bạn biết là trong nhật ký chung sẽ không có số thuế GTGT tháng trước chuyển sang mà. Số đầu tháng ơ đây có đc kết chuyển trong tháng không? Mà hinh như nó đầu năm sẽ có số dư đầu năm trong cân đối phat sinh rồi. Trong tháng không được cộng nữa chứ nhỉ??

manhphamvan · 29/3/13

Ðề: Kết chuyển thuế gtgt- mọi người giúp đỡ nhé.

Không có gì cả
Mình cũng đang làm trên NKC và làm bằng excel nên mình hiểu. Nếu bạn ghi số NKC đúng thì khi lên sổ chi tiết và sổ cái sẽ đúng. Nếu bạn làm rời rạc hàng tháng (nghĩa là mỗi tháng làm 1 excel) thì cuối mỗi tháng bạn phải copy số dư trên bảng cân đối phát sinh sang đầu tháng tiếp theo, có như vậy thì số dư đầu kỳ sau mới đúng. Nếu bạn làm liền mạch trên 1 excel cho 12 tháng thì bạn chỉ cần làm các bút toán kết chuyển cuối kỳ thôi và số dư sẽ đúng cho cuối kỳ kế toán. Tuy nhiên việc này sẽ khó khăn trong việc in sổ cho từng tháng vì làm trên excel không ngon ăn được như làm trên phần mềm.

honggai37 · 29/3/13

Ðề: Kết chuyển thuế gtgt- mọi người giúp đỡ nhé.

Cảm ơn bạn nhé. Mình đành phải dùng công thức rùi cộng thêm số dư đầu năm vào. mình làm được rùi nha.

phungmui · 29/3/13

Anh chị giúp em trường hợp này được không:
Tháng 8/2012 em khai thuế GTGT thì cty e phải nộp thuế,nhưng sang tháng 11/2012 e phát hiện một tờ hóa đơn đầu vào e khai bị nhầm,số tiền chênh lệch là 1.300.000đ làm giảm số thuế phải nộp,e đã làm tờ khai bs tháng 08/2012, điền vào chỉ tiêu 37 của tháng 11/2012.
Nhưng sao đó tháng 03/2013 e lại phát hiện tháng 8/2012 e kê khai sót tờ hóa đơn đầu ra làm tăng số thuế phải nộp, e cũng đã kê khai bổ sung lần 2 tháng 08/2012
vậy e có điền số tiền thuế GTGT của tở hóa đơn đó vào tháng 3/2013 không ạ
Với lại, cuối năm thì e kiêm tra sổ sách kt với tờ khai lệch nhau 1.300.000đ,vậy e hạch toán như thế nào, anh chị giúp e với?

honggai37

New Member

manhphamvan

Member

honggai37

New Member

manhphamvan

Member

honggai37

New Member

manhphamvan

Member

honggai37

New Member

manhphamvan

Member

honggai37

New Member

manhphamvan

Member

honggai37

New Member

phungmui

New Member

Kết chuyển thuế gtgt- mọi người giúp đỡ nhé.

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG

KÊNH YOUTUBE DKT

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ