Kê trùng hoá đơn mua vào

[NGLUAN]

Mình mới phát hiện tháng 9/2009 mình kê trùng 2 hoá đơn, hoá đơn này Thuế suất 0%, giá trị trên mỗi hoá đơn khoảng 80tr.
Mình có cần làm tờ khai bổ sung điều chỉnh không? vì nó không ảnh hưởng đến thuế GTGT, mà chỉ ảnh hưởng đến Giá trị HHDV mua vào.
Cả nhà góp ý cho mình với nhé.

 

[pq2412]

Ðề: Kê trùng hoá đơn mua vào

bạn vẫn phải làm điều chỉnh cho đúng nha,vì nếu vậy giá vốn sẽ bị tăng lên đó rồi ảnh hưởng tới thuế TNDN nữa đó

 

[maibiec83]

Ðề: Kê trùng hoá đơn mua vào

Mình mới phát hiện tháng 9/2009 mình kê trùng 2 hoá đơn, hoá đơn này Thuế suất 0%, giá trị trên mỗi hoá đơn khoảng 80tr.
Mình có cần làm tờ khai bổ sung điều chỉnh không? vì nó không ảnh hưởng đến thuế GTGT, mà chỉ ảnh hưởng đến Giá trị HHDV mua vào.
Cả nhà góp ý cho mình với nhé.

theo tớ thì không cần đ/c vì việc KKT hàng tháng với CQ thuế là để thông báo nghĩa vụ của DN với NN thôi, các anh chị chuyên quản cũng chỉ qt tới việc thuế của DN phải nộp là bn và đã nộp đủ như kê khai chưa.
Việc KK trùng thì bạn phải ghi nhớ để hàng quí, khi làm tạm tính thuế TNDN thì bạn phải trừ đi cho chính xác là được.

 

[al-acontant]

Ðề: Kê trùng hoá đơn mua vào

Vi day la hd dau vao duoc khau tru ma ban ke khai 02 lan do vay ban phai lap to khai bo sung mau so 01/KHBS de dieu chinh

 

[thutrangkt81]

Ðề: Kê trùng hoá đơn mua vào

theo mình thì phải kê khai bổ sung vì nếu không cuối năm lên BCTC sẽ không khớp đâu.

 

[thocon_t2h]

Ðề: Kê trùng hoá đơn mua vào

Mình mới phát hiện tháng 9/2009 mình kê trùng 2 hoá đơn, hoá đơn này Thuế suất 0%, giá trị trên mỗi hoá đơn khoảng 80tr.
Mình có cần làm tờ khai bổ sung điều chỉnh không? vì nó không ảnh hưởng đến thuế GTGT, mà chỉ ảnh hưởng đến Giá trị HHDV mua vào.
Cả nhà góp ý cho mình với nhé.

bạn làm điều chỉnh giảm là được (vì là thuế 0% nên không ảnh hưởng tới thuế GTGT). nếu công ty bạn tính thuế TNDN tạm tính (dành cho người nộp thuế khai theo tỷ lệ) thì cũng không ảnh hưởng.

 

[fuvan]

Ðề: Kê trùng hoá đơn mua vào

Tháng 09 minh cung bị kê khai trùng 1HĐ đã kê khai của tháng 08.Sang tháng 10 mình làm KHBS diều chỉnh bổ sung tờ khai tháng 09 tăng số thuế fải nộp( MÌnh đang được khấu trừ thuế), trên tờ khai ở mã [22] minh kê số tổng số thuế GTGT MV là tổng số thuế đầu vào của tháng 09 bao gồm cả thuế của Hđ bị kê trùng, còn [23] tổng thuế GTGT đc khấu trừ là tổng số thuế đã diều chỉnh( đã trừ phần thuế của HĐ đó). Làm như vậy đúng hay sai vậy mọi người.

 

[phuong01]

Ðề: Kê trùng hoá đơn mua vào

**Theo mình ,bạn vào PL01-3GTGT điều chỉnh như sau:
-Kỳ tính thuế là tháng mà bạn đã kê hoá đơn (kể cả HD trùng)
-Ngày lập tờ khai bố sung là tháng mà bạn kê khai tờ khai GTGT và điều chỉnh số liệu.
**Bạn vào KHBS của tháng kê trùng điều chỉnh như sau:
-vào mục I(điều chỉnh tăng số thuế phải nộp) chọn tổng số thuế GTGT đựơc khấu trừ kỳ này , mã chỉ tiêu 23
++Số đã kê khai là số thuế vat đã kê của tờ khai đã nộp(tờ khai đã kê cả hoá đơn trùng)
++Số điều chỉnh là số VAT của tờ khai đã nộp trừ đi số vat của tờ khai đã kê trùng
ở dưới có số tiền phạt nộp chậm bạn phải nộp bổ sung
Sau đó ghi giải thích lý do : Tại sao điều chỉnh số liệu và số liệu đã kê khai là bao nhiêu, giờ điều chỉnh số liệu sẽ là bao nhiêu.

 

[maibiec83]

Ðề: Kê trùng hoá đơn mua vào

Tháng 09 minh cung bị kê khai trùng 1HĐ đã kê khai của tháng 08.Sang tháng 10 mình làm KHBS diều chỉnh bổ sung tờ khai tháng 09 tăng số thuế fải nộp( MÌnh đang được khấu trừ thuế), trên tờ khai ở mã [22] minh kê số tổng số thuế GTGT MV là tổng số thuế đầu vào của tháng 09 bao gồm cả thuế của Hđ bị kê trùng, còn [23] tổng thuế GTGT đc khấu trừ là tổng số thuế đã diều chỉnh( đã trừ phần thuế của HĐ đó). Làm như vậy đúng hay sai vậy mọi người.

Vì T8 bạn đã kê HĐ đv đó, T9 bạn lại kê 1 lần nữa. Vậy T10 bạn phải kê đ/c lại cho HĐ đó như sau:
bạn khai vào PL01-02/GTGT (ghi giá trị tiền là số âm, sau đó gt vào cột ghi chú "đ/c lại do kk nhầm ở T8+T9) + Ms01-KBS
Trên TK mục 23= 22